华泰联合投行内核介绍的资料共31页文档
华泰产品介绍
风险收益 基金组合产品的收益取决于产品管理人所选基金 的市场表现，而基金的表现取决于基金管理人的选股 和择时能力以及国内证券市场状况等多种因素。因此 该类产品的投资者仍需承担市场波动带来的风险，只 是由于该类产品对基金进行了组合，其风险一般来说 会小于单只基金的风险，其收益以高于市场上所有基 金的平均收益为目标。该产品的风险级别为橙色。
产品示例 华泰联合证券开发的分档式可转债理财产品主 要投资于分离交易可转债的公司债和权证部分，并 积极参与分离债一级市场的申购及新股申购。 产品受益人分为优先档（优先受益人）和进取档 （一般受益人）。对优先档客户实现有限保本收益， 优先档客户将可获得当年基准收益外加固定比例的 超额收益，而进取档客户则享受余下的所有收益。 如果整个组合投资亏损或者未达到优先档客户的基 准收益，则由进取档客户的资产来补足优先档客户 的本金损失和未实现的基准收益。
安全型债券理财产品
产品简介 由华泰联合证券专业管理团队为客户精选期限中 长期国债、有担保的企业债和公司债、资产证券化产 品中的风险级别最小的A档产品等固定收益产品，通 过二级市场操作以及持有到期等多种手段为客户实现 一定流动性保证下的资产增值。 目标客户 风险厌恶程度较高，对固定收益市场有一定了解 的客户。 风险收益 该类产品的收益依赖于国内宏观经济形势、债券 市场状况、投资经理的专业水平等多种因素，但经过 专业团队的管理，产品的预期收益应高于银行可比利 率和货币市场基金可比收益率。产品风险级别绿色。
高收益型债券理财产品
产品简介 华泰联合证券专业管理团队将充分考察债券发 行主体的信用等级，利用市场定价与实际信用水平 之间的差异，为客户精选无担保的企业债和公司债 以及资产证券化产品中风险较高的B、C档次级债等 固定收益产品，并适当参与可转债交易，通过二级 市场操作以及持有到期等多种手段为客户实现较高 收益。 目标客户： 对信用市场有一定了解，能够承受 一定风险的固定收益投资者。 风险收益 该类产品的收益依赖于债券发行主体的信用水平， 产品的预期收益应高于传统的债券理财产品，但由 于信用风险客观存在，因此产品的风险级别为黄色。
投行简介——面向全球顶尖投资银行(2016.2)
投资银行部 创新投行部 并购融资部 债务融资部 资本市场部 场外市场部
第5页
交易投资
权益/衍生品、固 定收益产品投资
零售经纪
产品销售、投资 咨询、财富管理
其他业务部门 和子公司
权益投资部 证券衍生品投资部 固定收益证券部
网络金融部 财富管理部 信用交易管理部 销售交易部 资产托管部
上海国泰君安资产管理有限 公司 国联安基金管理有限公司
悠久的历史不断推动中国资本市场前进的脚步
1995年
1996年
2001年
2004年
最早在港开办 境外证券业务
最早成立研 究所的券商
首批取得代办 股份转让主办 报价券商资格
央行公开市场 一级交易商银 行间债市做市商
2005年
创新试点券商 首批企业短 融券承销商
2011年
子公司入选恒 指金融成分股 中资券商唯史最悠久的综合性证券公司 第二章 面向全球的顶尖投资银行 第三章 国泰君安投资银行的优势
第2页
… … … …第 3 页 … … … …第 8 页 … … … …第 17 页
第一章
1、悠久的历史地位与深厚的股东背景 2、广泛的全国网络与全面的业务范围 3、雄厚的财务实力和领先的行业排名 4、卓越的品牌荣誉与强大的市场影响
最具创新能力投行 本土最佳研究团队第三名 最具影响力机构第三名
第二章
面向全球的顶尖投资银行
1、面向境内外市场、业务跨度最广的投资银行 2、领先的投资银行地位 3、良好的投资银行业绩与品牌 4、国泰君安投行在市场上强大的影响力
第8页
面向境内外市场、业务跨度最广的投资银行
国泰君安投资银行业务在国内历史悠久， 起步于1990年，并伴随着国内资本市场 的发展逐渐强大。 覆盖大中华地区的业务网络： 全面金融、资本服务：
华泰证劵CRM三期培训—投行项目管理用户手册V1.1
•
包括
– 项目系统管理
• 项目类型管理、阶段文档定义管理、项阶段计划点管理– 项目概况
• 企业基本信息、联系人、中介机构、项目计划、项目执行、项目进度绩效、合约信 息、项目周志、附件、活动、服务请求
– 项目阶段
• 阶段计划、人员配备、费用收支、活动、阶段文档管理、审批历史、合约信息、项 目周志、参考文档、附件、报价与配售、服务请求
阶段预算管理
可自己新建阶段 预算
改制阶段文档管理
“股份公司设立 时间”设上后，请 点击保存按钮
改制阶段以及后续 阶段的“阶段文档 管理”中阶段文档 的提交方法相同
改制阶段中“股 份公司设立时间” 是必填项，若没填 在推动到下一阶段 时会报错
当“文档状态”为 定稿时，单击“阶段 文档完备性检查”， 这时才可以推动到下 一阶段
主业务流程
四、操作步骤 (以首次公开发行项目为例) 注：操作有误的话，可立即按 ESC键取消本次操作
项目概况
-人员计划、预算管理、项目人员管理、项目文档管理、项目收支管理、合约信息、项目周志、附件等视图仅将项目下所有阶段下的相应的视图数据展现，不 可修改，不可删除，不可新增，仅供浏览； -以下重点讲解：项目列表、进度计划、中介机构、项目绩效；
培训目标
了解投行项目管理相关流程 掌握投行项目管理相关的基本操作
培训内容目录
功能简介 实体模型 主业务流程 操作步骤
功能简介
• 投行项目管理是对项目从计划到执行到评估等，一系列的项目管理行为 做规范的控制。项目计划中包括人员计划、进度计划和财务计划；项目 的执行包括人员配备管理、交付物管理和预算管理；项目的绩效评估包 括项目成员绩效评估和项目绩效评估（进度和财务两方面）。
投资银行业务保荐工作底稿档案管理指引
华泰联合证券投资银行业务保荐工作底稿档案管理指引第一条为提高投资银行保荐业务工作质量，控制保荐业务风险，根据《证券法》、《证券发行上市保荐业务管理办法》、《证券公司内部控制指引》、《关于证券公司从事股票发行主承销商业务有关问题的指导意见》等法律法规和公司《证券发行上市保荐业务管理办法》、《发行人质量评价标准指引》、《投资银行业务尽职调查工作指引》及《投资银行业务持续督导工作指引》等投行业务管理制度的要求，特制定本指引。
第二条开展公开发行证券保荐业务(包括首次公开发行和上市公司发行新股、可转换债券等)，应按本指引和公司《投资银行业务尽职调查工作指引》关于工作底稿的要求建立保荐工作底稿档案；投资银行财务顾问业务和债券发行业务等，参照本指引的要求建立相应的业务底稿档案。
第三条保荐工作底稿档案是对发行人质量进行评价，以及公司、保荐人员出具有关尽职调查报告和相关推荐文件的佐证证据和支持文件。
项目组应当为每一项目建立独立的保荐工作底稿。
保荐代表人必须为其具体负责的每一项目建立尽职调查工作日志，作为保荐工作底稿的一部分存档备查。
第四条保荐工作档案不应只限于本指引规定的内容，应根据实际情况全面搜集及发行人重要事项相关以及及保荐风险密切相关事项的各类资料和证据。
从事保荐业务的人员应根据各类业务的特点和具体要求，补充收集必要的相关资料。
对债券业务，还应收集担保人的有关资料(营业执照、财务报告及其审计报告等)；对非公开发行、资产重组等业务，还应收集注入资产及资产注入方的有关资料。
第五条对首次公开发行项目，可分阶段建立保荐工作档案，但在出具辅导工作总结报告前应有较完整的阶段性保荐工作档案，其底稿所涉及的内容应至少能够为发表辅导验收申请意见提供充分的支持。
第六条从事保荐业务的人员原则上应按本指引附件中第一部分保荐机构尽职调查文件、第二部分保荐机构从事保荐业务的记录、第三部分申请文件及其它文件的基本内容，分大类编制保荐工作档案目录，大类下的子(细)目录可自行编制(及正式申请文件中的资料有重叠的部分，可采用引证方式注明)，并按申报文件的形式装订整齐，编制页码，以便验收、查阅和保管。
华泰联合证券执行管理系统需求说明(1)
华泰联合证券执行管理系统业务需求目标：建立支撑公司战略执行和控制的IT管理平台，以保障公司战略规划和目标的达成，提升公司整体的执行能力和运营效率。
实现公司执行体系的统一管理，统一公司管理架构、统一业务规则管理、统一流程管理、统一经营分析指标管理和统一知识管理。
一、系统平台需求：1、规则管理平台需求：定位：通过业务规则管理量化公司各项管理要求，为业务部门提供有效的业务规则管理平台，以快速应对市场变化。
授权管理、合规风控点控制、业务规则管理均为规则平台的量化管理范畴。
（1）规则全生命周期覆盖：提供整个规则周期的支持，如规则的创建，规则的模拟测试，规则的部署，规则的版本管理，规则调用的监控等等操作（2）规则的定义：快速简易的实现规则的元数据级定义，实现供业务部门使用的友好的用户界面，直接进行增、删、改操作。
支持规则与其他系统的数据交互；支持直接从OFFICE等日常工具批量导入规则。
（3）规则的封装：开发并封装包含复杂逻辑、嵌套调用其他规则的规则包。
（4）规则运行监控和管理：能统对规则运行数据进行监控与分析，发现规则调用瓶颈，支持将规则定义逐步从项目移交到归口的业务和IT部门。
（5）规则版本控制：是实现规则的多版本管理和应用，在流程过程中变更规则，能区分新旧规则，使旧流程实例采用旧规则，新流程实例采用新规则。
（6）规则的安全性：为规则平台的使用提供完备的用户认证、授权与加密等安全能力，支持角色的规则访问权限定义。
（7）流程化管理：实现规则的权限、版本的流程化控制。
多版本应用。
（10）规则的解析与展现：实现规则的元数据级定义，能通过系统自动解析出能表达规则之间调用嵌套逻辑和层级关系的规则树，也可以通过手工定义该规则树，最终通过web界面展现。
2、流程管理平台需求：定位：使流程体系成为各类管理思想的执行载体。
建立公司级的流程管理平台，成为公司内部跨业务系统协同的“神经中枢”。
（1）流程全生命周期覆盖：实现业务流程的建模、模拟、组件设计、部署、监控和绩效分析的全生命周期管理。
华泰联合证券投行简介(12月更新改)精品PPT课件
INVESTMENT BANK
第一节 华泰联合证券介绍
2
华泰联合证券——锐意进取的全牌照券商
华泰联合证券有限责任公司成立于1997年，注册资本10亿元，总资产280亿元。公司注册地址在深圳，在北京、 上海设有业务分支机构。华泰联合证券投资银行业务、经纪业务、并购业务、债券业务、研究业务等主要业务排名 均居业内前列。
政策的准确把握
华泰联合证券与证监会拥有良 好、长期的沟通机制，同时与 交易所、国资委、商务部门、 环保部门等其他监管部门建立 了密切联系，熟知各部门审核 流程、监管体系
国内领先的并购业务
公司并购业务按交易数量排名第 一、部门核心人员从事并购业务 十余年，行业涉及IT、地产、医 药等多个行业，业务类型囊括收 购、重组、私募融资、破产重整、 行业整合等众多类型，可帮助成 功上市后的企业最快速底发展壮 大
固定收益证券的发行与承销 固定收益证券的销售和交易 固定收益证券研究及投资咨询
5
完整的大投行体系构架
前端
华泰联合证券打
项
造与国际接轨的完整大
目 开
拓
投行体系，中端以资本
市场部为依托开展发行
公
项
司
目
定价工作，后端以研究、
客 户
运客 户
维
护
值最大化而作出卓越贡
▪ 集合华泰证券、华泰联合证券和两家基金 管理公司的多年研究积淀，我们力求进一 步理解和提升客户内在价值
证券
期货
▪ 多年的商品期货业务经验使我们能够为客 户量身定制保值计划，以控制风险、锁定 利润
▪ 在华泰证券集团统一协调下，我们将能够
借助商业银行的资源为客户提供流动资金
基 金
证券公司投行内核介绍共32页文档
尽职 调查
1、组织内核前的现场复核 2、对项目底稿的完备性进行实质性检查 3、组织对项目组的内部问核
1、独立或参与投行业务支持总部组织的现场复核 2、参与投行支持总部组织的内部问核
项目 内核
1、审核内核申请材料 2、组织召开内核会议 3、审核报证监会的项目申请文件 4、保管项目内核程序记录文件
1、审核内核申请材料 2、参与内核评审，鉴证内核程序的合规性 3、内核通过后，审核报证监会的项目申请文件
董事会
投行业务管理组织架构 投行业务内控组织架构 项目质量控制组织架构
公司经营层
第二部分 专项治理整改工作成效
三、与投行内控组织架构相匹配的制度流程系统整改
16
第二部分 专项治理整改工作成效
（一）投行业务制度整改
制度体系不完整
制度时效性不足
（四）投行业务内控组织架构调整具体方案
风控部门人 员作为立项 委员会成员， 参与立项评 审,合规人 员列席鉴证 立项程序。
风控、合规 部门享有同 等的项目信 息查询权限， 对质量控制 部门的履职 进行再监督。
风控部门人 员作为内核 成员，参与 内核评审， 合规部门人 员列席鉴证 内核程序。
质控、风控、 合规部门人 员对报证监 会的发行申 请文件、反 馈回复等进 行审查。
11
第二部分 专项治理整改工作成效
（四）投行业务内控组织架构调整具体方案
结合专项治理自查发现的问题及监管要求变化，公司明确了内控部门介入投行 业务的时点，保障内控部门参与投行业务决策、执行、监督全过程，并对内控部 门与质量控制部门在同一环节中承担的内控职责进行了明确划分。
第二部分 专项治理整改工作成效
够深入。
乏监控。
10
华泰联合投行业务(ppt 38页)
与 企 业 共 成 长 ， 提 升 企 业 价 值
3
目录
前言:华泰联合经营理念——与企业共成长 一．华泰联合概况 二．IPO保荐承销业务 三．新三板业务 四．私募股权融资顾问 五．财务顾问业务 六．管理咨询顾问业务 附录:过往案例
✓ 2010年，新财富最具影响 力研究机构第六名；
✓ 2010年，新财富本土最佳 研究团队第八名
重组 并购业务
华泰联合 证券
债券承销 业务
其他…
✓ 2010年，金尊奖——2010 杰出销售奖；
✓ 2010中国最佳业务创新证 券公司
✓ 2010中国最佳客户服务证 券公司
✓ 2009年度中国农业发展银 行金融债券优秀承销商
必不可少的一个部分，形成了卓越的品牌
。 投行业务支持总部2009年共完成33个项目的立项工作和25个项目的内核工作。
综合部
综合服务管理 监管机构沟通 投行员工管理
量身定制
华泰联合重视每一位客户，关注企业各个发展 阶段的需求。公司以资本市场服务为核心，为 企业提供上市发行和承销、新三板代办、私募 股权融资顾问、财务顾问、管理咨询等多种服 务，陪伴企业成长的各个阶段。
华泰联合投行体系拥有超过300名专业人员， 研究所积聚了来各行各业的精英人员。我们组 建专业的服务团队，深度研究各种与资本市场 、企业经营相关的重要问题，为企业提供高水 平、高质量、高附加值的专业意见和服务。
企业IPO上市的好处
➢ 股东价值最大化；
➢ 提升企业市场形象和影响力；
企业债华泰联合PPT课件
10
可转债
可转债
= 公司债券
+ 转股权
-- 可转债是上市公司发行的可转换为股票的债券，投资者在发债后一定时间内， 可选择是否依约定的价格将持有的债券转换为公司发行的股票。可转债由上 市公司在交易所市场发行，由证监会审批。
可转债发行情况一览表
可转债可以实现债权融资和股权融资的有效结合，在股票市场较好时发行相当于高价增 发股票
16
财务概况
公司注册资本 13.0亿元；
公司经营范围 包括城建资金 的管理；城市 基础设施建设 的投资；为对 中小企业投资 提供担保和咨 询服务等；
公司控股股东 为襄樊市人民 政府国有资产 监督管理委员 会。
公司近三年的简要财务数据 单位：亿元
总资产 净资产(归属母公司） 营业收入 净利润（归属母公司） 经营活动产生的现金流 量净额
卓越的定价能力
➢ 熟悉审批的程序、环节、人员特点； ➢ 承做监管部门大量债券市场课题研究； ➢ 受监管部门委托参与债券发行审核工作。
➢ 强大的销售实力有利于产品 定价；
➢ 对债券市场深刻的认识、良好 的市场时机把握能力。
6
华泰联合证券：固定收益业务综合开拓的主要产品
7
主要固定收益产品
市场上主要的固定收益产品
2009年 122.4 59.1
7.8 3.1
-0.8
2008年 84.6 57.1 7.6 3.7
1.6
2007 年 23.3 7.7 1.5 1.1
-0.5
公司负债情况
长期借款 其他应付款 短期借款
单位：亿元 2009年
51.5 0.8 0.5
已发行债券情况（中票）
华泰联合证券：债券业务介绍
公司债券 主要客户
高 利 率 产 品
非金融地产行业以国有或国有 担保为主体的企业
私募债券主要 客户
1年期国债到期收益率曲线
7
影响价格的其他因素
期限利差 ：产品的存续期限
信用利差 ：主体及债项评级（评级公司：中诚信、联合、 上海新世纪、大公、鹏元、东方金诚）
流动性利差：变现难易程度的差异
其他因素：市场资金面情况，如央行正逆回购情况、外资占款情 况、机构偏好情况等
2367 71 2008年
4252
3118 3390.5 189 169 160 2010年 2011年
6499.31 4508 1000 484 275 0 2012年 2013年1－ 10月
2009年
发行规模
发行数量
国家发改委2008年1月2日颁布发改财金〔2008〕7号文《国家发展改革委关于推进企业 债券市场发展、简化发行核准程序有关事项的通知》对企业债券的发行和审核进行了 简化，2009年以来企业债券发行规模大幅度提高。 2010年，受多起城投债券信用事件的影响，国务院办公厅联合四部委发布国发〔2010〕 19号文，对城投公司发行企业债券开始进行规范。
42014年公司债券发行情况债券全称发行起始日计划发行规模亿发行期限年特殊期限债券评级主体评级票面利率担保人中铁铁龙集装箱物流股份有限公司2013年公司债券第一期201459750200aaa580天津市房地产发展集团股份有限公司2013年公司债券2014425120070052aaaa890天津市房地产开发经营集团有限公司山煤国际能源集团股份有限公司2013年公司债券第一期20144241500200aaaa635好想你枣业股份有限公司2014年度公司债券201442450050032aaaa850四川川投能源股份有限公司2013年公司债券2014417170050032aaaa612北京大北农科技集团股份有限公司2014年公司债券20144850050032aaaa724鲁信创业投资集团股份有限公司2012年公司债券第二期2014325400500aaaa735山东省鲁信投资控股集团有限公司中航工业机电系统股份有限公司2014年公司债券第一期201432575050032aaaaa620中航机电系统有限公司国投电力控股股份有限公司2013年公司债券第一期国投力控股股份有限公司2013年公司债券第2014321201432118001800500500aaaaaaaaaaaa58958920期上海嘉麟杰纺织品股份有限公司2014年公司债券201431930050032aaaaa750中合中小企业融资担保股份有限公司2013年宁波杉杉股份有限公司公司债券20143780050032aaaa750内蒙古包钢钢联股份有限公司2013年公司债券第一期2年期2014363000200aaaaa645包头钢铁集团有限责任公司铁岭新城投资控股股份有限公司2014年公司债券201436100050032aaaa845铁岭财政资产经营有限公司兖州煤业股份有限公司2012年公司债券第二期10年期20143330001000aaaaaa615兖矿集团有限公司兖州煤业股份有限公司2012年公司债券第二期5年期2014332000500aaaaaa592兖矿集团有限公司日照港股份有限公司2013年公司债券2014331000300aaaaaa615深圳欧菲光科技股份有限公司2014年公司债券201422490030021aaaa790北京京能电力股份有限公司2013年公司债券第一期20141161500150aaaaaa624北京能源投
华泰证券全业务链 精简版
IPO（主板、中小板、创业板）融资类服务华泰证券全业务链服务平台投资类服务理财类投资紫金系列国债逆回购新三板天天盈天天发融资融券企业债券发行融资转融通定向理财服务保本策略型股权质押融资数量化交易型（套利）市值管理型股票约定式回购低风险债券型股票配置投资型债券质押式回购定向资产投资与管理参与股票非公开发行定向PE投资(直投)转融通受限流通股减持服务融资类服务IPO（主板、中小板、创业板）IPO（主板、中小板、创业板）是为高端客户度身打造高质量、个性化的证券承销和财务顾问的服务，股份公司首次向社会公众公开招股的发行方式。
在上海主板市场，深圳中小板市场和深圳创业板市场都可以发行新股，区别是上海的新股是大盘股，深圳中小板是中小盘股票，创业板股票的发行门槛较低，公司规模小，达不到主板的标准，发展潜力大，风险也高。
公司上市后企业筹融资能力提高，低成本可用资金增多，发展规模加大，令公司综合实力进一步提高，行业地位进一步提升。
好的上市公司在行业内的综合实力以及市场占有率一般都是名列前茅的，上市企业具备资金的产品定价权。
上市公司具有无形的广告效应，知名度大幅度提升，能够获得名牌效应，积聚无形资产，更便于得到金融机构在融资方面的良性支持，能够提高管理层的整体声誉，进一步吸引高精尖人才。
企业信息透明化。
每年定期的年报、半年报、一季度报告、三季度报告要向市场公告。
方便社会更加全面熟知、了解企业。
新三板新三板又称股份转让业务，是华泰证券以其自有或租用的业务设施为非上市公司提供股份转让服务的业务，以华泰证券及相关当事人的契约为基础，依托证券交易所和登记结算公司的技术系统，以华泰证券代理买卖挂牌公司股份为核心。
目前股份转让业务包括：代办股份转让业务（旧三版）及股份转让业务（新三板）新三板指国家级高科技园区中的非上市股份有限公司股份进入证券公司代办股份转让系统进行股份报价转让，俗称“新三板”。
新三板是专为高新园区企业服务的场外交易市场。
华泰联合证券公司内部审计问题的研究-财务管理-审计-毕业论文
---文档均为word文档，下载后可直接编辑使用亦可打印---摘要伴随着当代我国金融机构的迅速发展，审计工作也在逐步发展壮大，内部审计为公司内部管理工作发挥着不可磨灭的作用。
内部审计工作不仅能体现出公司运营管理情况的好坏与公司结构的完善与否，更是与公司管理过程中大大小小的变动有着密不可分的联系。
内部审计同时在公司的经济效益和战略决策中扮演着关键的角色。
现今公司间的竞争非常激烈，为了增强公司的自身实力，以帮助公司在竞争激烈的市场大环境下占得优势。
正确把握好经济效益和管理决策之间的关系极其必要，确立内部审计在公司中的地位，充分运用内部审计的职能，为公司现代化管理提供更多服务。
本论文将以内部审计的概念为基础展开，重点研究华泰联合证券公司在现状下遇到关于内部审计的问题，并对遇到的问题加以分析，通过对国内外关于内部审计的优秀论文和市场分析的学习和总结，找到针对华泰联合证券公司相关问题的解决方法并且进行总结，最终为该公司遇到的问题提出解决方法和意见。
关键词：内部审计公司决策管理现代化AbstractAlong with the rapid development of contemporary financial institutions in China, the audit work is gradually developing and growing. Internal audit plays an indelible role in the internal management of the company. The internal audit work not only reflects the quality of the company's operation and management, but also the perfection of the company's structure. It is also inextricably linked with the changes in the company's management process. Internal auditing also plays a key role in the company's economic efficiency and strategic decision making. Today's competition between companies is very fierce, in order to enhance the company's own strength, to help the company to take advantage of the highly competitive market environment. It is extremely necessary to correctly grasp the relationship between economic benefits and management decisions, establish the position of internal audit in the company, and fully utilize the functions of internal audit to provide more services for the company's modern management.This paper will be based on the concept of internal audit, focusing on the problems encountered by Huatai United Securities Co., Ltd. in the current situation, and analyzing the problems encountered, through the excellent papers and market on internal audit at home and abroad. The study and summary of the analysis, find a solution to the problems related to Huatai United Securities Co., Ltd. and summarize, and finally propose solutions and opinions for the problems encountered by the company.Keywords : Internal audit Company decision Management modernization目录第1章绪论 (1)1.1研究背景 (1)1.2研究目的及意义 (1)1.3国内外研究现状 (2)1.4研究内容及方法 (3)第2章内部审计的相关概念和理论概述 (5)2.1内部审计相关概念 (5)2.2内部审计基本理论概述 (6)第3章华泰联合证券内部审计的现状 (8)3.1华泰公司基本概况 (8)3.2华泰公司内部审计现状分析 (8)第4章华泰联合证券公司内部审计的主要问题 (10)4.1内部审计在公司中的地位不明确 (10)4.2内部审计缺乏应有的独立性 (10)4.3内部审计相关制度的不完善 (11)4.4内部审计从业人员素质仍需提高 (11)第5章泰联合证券公司内部审计问题的成因分析 (12)5.1公司内部普遍缺乏对于内部审计机构地位的正确认知 (12)5.2因公司管理层的错误定位而丧失独立性的内部审计机构 (12)5.3国家法规和公司制度关于内部审计的规定均有空白 (13)5.4缺乏制度保障和专业知识而导致的人员素质缺失 (13)第6章加强华泰联合证券公司内部审计问题的对策 (14)6.1确立内部审计机构在公司中的地位以确保管理层对其重视程度 (14)6.2确保内部审计机构在公司运营中的独立性 (14)6.3通过完善的制度来确保内部审计机构履行职能 (15)6.4不断提高内部审计从业人员的素质 (16)华泰联合证券公司内部审计问题的研究第1章绪论1.1研究背景中国第一家证券公司成立于1987年，自成立30年来，为中国经济建设和改革发展做出了重大贡献。
华泰联合证券
华泰联合证券泛亚铁路搭建经济合作大网络来源:中国产业经济信息 2007-09-27东盟秘书长王景荣8月26日表示，为促进地区间人员和货物流通，东盟希望新加坡至中国昆明的泛亚铁路能在2015年建成。
按照规划，泛亚铁路涉及28个国家，规划长度达8.1万公里。
新加坡至昆明段，总长5500公里，跨境通过老挝、缅甸、泰国、越南、柬埔寨、马来西亚等国。
目前新加坡至曼谷已有铁路连接，而曼谷至中国昆明的铁路则还有待建设。
中国提出三条从曼谷到中国昆明的路线规划，而东盟方面则提出两条路线。
据悉，为了尽快实现泛亚铁路贯通，东盟高级官员将在今年11月赴昆明讨论曼谷至昆明路线建设和融资事宜。
据估计，此段铁路总投资将达150亿美元。
五方案争宠施工路线早在2004年8月，中国铁道部第二勘察设计院绘就由中国昆明至新加坡的泛亚铁路中线、西线和东线三大筑路方案。
中线方案为，自昆（明）玉（溪）南站，经思茅、景洪、尚勇，从磨憨口岸出境进入老挝，形成从昆明到新加坡的国际铁路通道运营总里程4200公里，其中新建铁路1300公里。
该方案的主要优点是，昆明至新、马、泰、老等国运营里程最短，可兼顾东盟多个国家，对云南省开发农业、矿业、旅游资源作用较大。
西线方案为，从广通至大理铁路大理站接轨，经保山至瑞丽出境，长度为478公里，桥隧比约52%。
昆明至新加坡运营总里程4900公里，其中新建路线970公里。
该方案的主要优点是，新建线路短于中线方案，沿线矿产资源种类较多，口岸贸易量大。
主要问题是地形起伏较大，工程较为艰巨。
东线方案为，经昆明向南至河口口岸与越南铁路相接，有改造即有窄轨铁轨和新建标准铁轨两个方案。
昆明至新加坡通道运营总里程5500公里，其中境外新建线430公里。
该方案的主要优点是，可充分利用既有铁路设备，新建里程最短，易于实施。
主要问题是运营里程最长，米轨铁路技术标准低，运输能力小、成本高。
东盟对从曼谷到昆明则提出两条建议路线。
一条经柬埔寨和越南到昆明，并且连接老挝；另一条从西线经缅甸到昆明。