【课件】银行信用风险管理处培训课件：风险行业限额管理PPT
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信用风险管理培训课件(PPT 31页)
• 一、信用风险监测概述 • 1.监测指标与风险预警 • 风险监测指标体系通常包括潜在指标和显现
指标两大类，前者主要用于对潜在因素或征 兆(zhēngzhào)信息的定量分析，后者则用 于显现因素或现状信息的定量化。
第二十五页，共30页。
2、风险(fēngxiǎn)预警
• (1)风险预警程序(chéngxù) • ①信用信息的收集和传递。收集信息包括信贷人员
第十页，共30页。
(2)KMV的Credit Monitor模型 (móxíng)
• 该模型使用了两个关系：其一，企业股权市
值(shì zhí)与它的资产市值(shì zhí)之间的 结构性关系；其二，企业资产市值(shì zhí) 波动程度和企业股权市值(shì zhí)的变动程 度之间关系。
第十一页，共30页。
第二十页，共30页。
四、国家风险(fēngxiǎn)主权评级
• 国际风险(fēngxiǎn)是指经济主体在与非本
国居民进行国际经贸与金融往来时，由于别 国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损 失的风险(fēngxiǎn)。
第二十一页，共30页。
五、《巴塞尔新资本协议》的标准法与内部(nèibù) 评级法
• 1、标准(biāozhǔn)法 • 2、内部评级法
第二十二页，共30页。
1、标准(biāozhǔn)法
• ①商业银行的信贷资产分为对主权国家的债权、对一般商业银行的
债权、对公司的债权、包括在监管零售资产中的债权、以居民房产 抵押的债权、表外债权等13类；
• ②对主权、商业银行、公司的债权等非零售类信贷资产，根据债务
①市场价值法。通过市场上类似资产的信 用(xìnyòng)价差(Credit Spread)和违约概率 推算违约损失率，其假设前提是市场能及时 有效反映债券发行企业的信用(xìnyòng)风 险变化，主要适用于已经在市场上发行并且 可交易的大企业、政府、银行债券。 ②回收现金法。根据违约历史清收情况，预 测违约贷款在清收过程中的现金流，并计算 出LGD，即LGD=1-回收率=1-(回收金额-回 收成本)/违约风险暴露。
指标两大类，前者主要用于对潜在因素或征 兆(zhēngzhào)信息的定量分析，后者则用 于显现因素或现状信息的定量化。
第二十五页，共30页。
2、风险(fēngxiǎn)预警
• (1)风险预警程序(chéngxù) • ①信用信息的收集和传递。收集信息包括信贷人员
第十页，共30页。
(2)KMV的Credit Monitor模型 (móxíng)
• 该模型使用了两个关系：其一，企业股权市
值(shì zhí)与它的资产市值(shì zhí)之间的 结构性关系；其二，企业资产市值(shì zhí) 波动程度和企业股权市值(shì zhí)的变动程 度之间关系。
第十一页，共30页。
第二十页，共30页。
四、国家风险(fēngxiǎn)主权评级
• 国际风险(fēngxiǎn)是指经济主体在与非本
国居民进行国际经贸与金融往来时，由于别 国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损 失的风险(fēngxiǎn)。
第二十一页，共30页。
五、《巴塞尔新资本协议》的标准法与内部(nèibù) 评级法
• 1、标准(biāozhǔn)法 • 2、内部评级法
第二十二页，共30页。
1、标准(biāozhǔn)法
• ①商业银行的信贷资产分为对主权国家的债权、对一般商业银行的
债权、对公司的债权、包括在监管零售资产中的债权、以居民房产 抵押的债权、表外债权等13类；
• ②对主权、商业银行、公司的债权等非零售类信贷资产，根据债务
①市场价值法。通过市场上类似资产的信 用(xìnyòng)价差(Credit Spread)和违约概率 推算违约损失率，其假设前提是市场能及时 有效反映债券发行企业的信用(xìnyòng)风 险变化，主要适用于已经在市场上发行并且 可交易的大企业、政府、银行债券。 ②回收现金法。根据违约历史清收情况，预 测违约贷款在清收过程中的现金流，并计算 出LGD，即LGD=1-回收率=1-(回收金额-回 收成本)/违约风险暴露。
信用风险管理PPT课件
– 没有履行一项支付业务，即付款违约。 – 违反一项约定事项。如突破财务比率上、下限等行为。尽管
一些技术违约并不一定威胁到债权人的生存，但它在一定程 度上表明借款人信贷质量可能出现问题； – 经济违约。这种违约是指资产的经济价值降到低于未偿还债 务的价值时的状态。这意味着目前对未来现金流的预期是负 债而无法偿还；
• 本质上也属于传统的专家制度。 • 选择直接与客户信用状况相联系的若干因素，评分并分析。 • 一般使用三组指标，共18项。
– 第一组为客户自身特征，主要反映那些有关客户表面、客观的 特点。指标：表面印象，组织管理，产品与市场，市场竞争性， 经营状况，发展前景；
– 第二组为客户优先性特征，指在挑选客户时需要优先考虑的因 素，体现与该客户交易的价值。指标：交易利润率，对产品的 要求，对市场吸引力的影响，对市场竞争力的影响，担保条件， 可替代性；
– 个人因素(Personal Factor)。企业经营者品德、还款能力 （包括企业经营者的专业技能、领导才能及经营管理能力）
– 资金用途因素(Purpose Factor) – 还款财源因素(Payment Factor)：现金流量；资产变现 – 债权保障因素(Protection Factor)。企业的财务结构是否稳健
• 广义的信用风险指所有因客户违约所引起的风险，如银行资产业 务中的借款人不能按时还本付息引起的资产质量恶化；负债业务 中的存款人大量提前取款形成挤兑，加剧支付困难等。
• 狭义的信用风险通常是指信贷风险，指在信贷过程中，由于各种 不确定性，使借款人不能按时偿还贷款本金利息的可能性。
2
信用风险概念
• 传统的信用风险主要来自于商业银行的贷款业务 • 贷款流动性差，银行对贷款资产的价值通常是按历史成本
一些技术违约并不一定威胁到债权人的生存，但它在一定程 度上表明借款人信贷质量可能出现问题； – 经济违约。这种违约是指资产的经济价值降到低于未偿还债 务的价值时的状态。这意味着目前对未来现金流的预期是负 债而无法偿还；
• 本质上也属于传统的专家制度。 • 选择直接与客户信用状况相联系的若干因素，评分并分析。 • 一般使用三组指标，共18项。
– 第一组为客户自身特征，主要反映那些有关客户表面、客观的 特点。指标：表面印象，组织管理，产品与市场，市场竞争性， 经营状况，发展前景；
– 第二组为客户优先性特征，指在挑选客户时需要优先考虑的因 素，体现与该客户交易的价值。指标：交易利润率，对产品的 要求，对市场吸引力的影响，对市场竞争力的影响，担保条件， 可替代性；
– 个人因素(Personal Factor)。企业经营者品德、还款能力 （包括企业经营者的专业技能、领导才能及经营管理能力）
– 资金用途因素(Purpose Factor) – 还款财源因素(Payment Factor)：现金流量；资产变现 – 债权保障因素(Protection Factor)。企业的财务结构是否稳健
• 广义的信用风险指所有因客户违约所引起的风险，如银行资产业 务中的借款人不能按时还本付息引起的资产质量恶化；负债业务 中的存款人大量提前取款形成挤兑，加剧支付困难等。
• 狭义的信用风险通常是指信贷风险，指在信贷过程中，由于各种 不确定性，使借款人不能按时偿还贷款本金利息的可能性。
2
信用风险概念
• 传统的信用风险主要来自于商业银行的贷款业务 • 贷款流动性差，银行对贷款资产的价值通常是按历史成本
信用风险管理培训教材(PPT 144页)
《风险管理计算与建模》5.4
2020/1/18
风险管理 上海师范大学金融学院
21
王周伟
（3）违约损失率
客户违约后给商业银行带来的债项损失包括 两个层面：
一是经济损失，考虑所有相关因素，包括折 现率、贷款清收过程中较大的直接成本和间 接成本；
二是会计损失，也就是商业银行的账面损失 ，包括违约贷款未收回的贷款本金和利息两 部分。
率。 2020/1/18
风险管理 上海师范大学金融学院 王周伟
12
边际违约率
边际违约率是指某一单位时间内（如一年） 处于某信用等级的债务人的违约数目与初始 时该信用等级债务人总数的比率。
M DRi,Rm nii,,R R,
i1,2, ,N
2020/1/18
风险管理 上海师范大学金融学院
13
14
王周伟
累积违约率
一定时期内的累积违约率CDR是指这段时 间内处于某信用等级的债务人的违约数目占 这段时间内该信用等级债务人总数的比率。
累积违约率计算公式为：
CDRN,Rk1,Rk3,Rk3,R kN1,RkN,R CDRN1,RkN,R 1SN, R
2020/1/18
第8章 信用风险管理
第8章 信用风险管理
8.1 信用风险 8.2 信用风险识别 8.3 信用风险静态度量 8.4 信用评级转移
8.5 信用组合风险评估 8.6 信用风险监测 8.7 信用风险管理
2020/1/18
风险管理 上海师范大学金融学院
2
王周伟
8.3 信用风险度量
客 户 信 用 评 级
企业或类似的状况; 6. 债务人申请破产，或已经破产，或处于类似状态，由
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王周伟
（3）违约损失率
客户违约后给商业银行带来的债项损失包括 两个层面：
一是经济损失，考虑所有相关因素，包括折 现率、贷款清收过程中较大的直接成本和间 接成本；
二是会计损失，也就是商业银行的账面损失 ，包括违约贷款未收回的贷款本金和利息两 部分。
率。 2020/1/18
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12
边际违约率
边际违约率是指某一单位时间内（如一年） 处于某信用等级的债务人的违约数目与初始 时该信用等级债务人总数的比率。
M DRi,Rm nii,,R R,
i1,2, ,N
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王周伟
累积违约率
一定时期内的累积违约率CDR是指这段时 间内处于某信用等级的债务人的违约数目占 这段时间内该信用等级债务人总数的比率。
累积违约率计算公式为：
CDRN,Rk1,Rk3,Rk3,R kN1,RkN,R CDRN1,RkN,R 1SN, R
2020/1/18
第8章 信用风险管理
第8章 信用风险管理
8.1 信用风险 8.2 信用风险识别 8.3 信用风险静态度量 8.4 信用评级转移
8.5 信用组合风险评估 8.6 信用风险监测 8.7 信用风险管理
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8.3 信用风险度量
客 户 信 用 评 级
企业或类似的状况; 6. 债务人申请破产，或已经破产，或处于类似状态，由
第3章 信用风险管理《金融风险管理》PPT课件
贷款组合管理的重要原则是贷款之 间应尽量减少相关性，最大限度地降低 贷款风险的传染效应。
2）贷款组合管理的类型
（1）传统的随机组合管理
在传统的随机组合管理中，组合管理者对组合的信用 集中风险只能进行定性管理，根据自己的需要确定分类 方式并从中进行选择，这种选择通常是随机性的。
（2）科学的量化组合管理
“5C”分析
信用分析中常用的财务指标
品德与声望 资格与能力 资金实力 担保 经营条件和商业周期
经营业绩指标 偿债保障程度指标 财务杠杆情况指标 流动性指标 应收款状况指标
2）评级方法
（1）OCC（美国货币监理署）的评级方法 （2）标准普尔公司的信用评级体系 （3）穆迪公司的信用评级体系 （4）评级体系结果的差别及影响
第3章 信用风险管理
3.1 信用风险概述
3.1.1信用风险的概念
1）传统的信用风险概念
它是指交易对象无力履约的风险，即债 务人未能如期偿还其债务造成违约，而给经 济主体经营带来的风险
信用风险有广义和狭义之分。从狭义上 讲，信用风险通常是指信贷风险；广义上讲， 信用风险指所有因客户违约（不守信）所引 起的风险
信用衍生品
3.3信用风险的控制
3.3.1贷款定价策略
贷款定价就是确定贷款的合同利 率，在利率市场化的条件下，利率 的高低和种类是各种客观经济变量 综合作用的结果
1）收益与风险的关系
一般，收益与风险对等。 当贷款风险度 较小时，风险收益也较小，随着贷款风险 度的增大，风险收益也在增大，当贷款风 险度达到最大时，风险收益也达到最大。
3.2.3 我国《商业银行资本管理办法（试 行）》中信用风险加权资产计量方法
1）权重法 权重法下信用风险加权资产为银行账户表
2）贷款组合管理的类型
（1）传统的随机组合管理
在传统的随机组合管理中，组合管理者对组合的信用 集中风险只能进行定性管理，根据自己的需要确定分类 方式并从中进行选择，这种选择通常是随机性的。
（2）科学的量化组合管理
“5C”分析
信用分析中常用的财务指标
品德与声望 资格与能力 资金实力 担保 经营条件和商业周期
经营业绩指标 偿债保障程度指标 财务杠杆情况指标 流动性指标 应收款状况指标
2）评级方法
（1）OCC（美国货币监理署）的评级方法 （2）标准普尔公司的信用评级体系 （3）穆迪公司的信用评级体系 （4）评级体系结果的差别及影响
第3章 信用风险管理
3.1 信用风险概述
3.1.1信用风险的概念
1）传统的信用风险概念
它是指交易对象无力履约的风险，即债 务人未能如期偿还其债务造成违约，而给经 济主体经营带来的风险
信用风险有广义和狭义之分。从狭义上 讲，信用风险通常是指信贷风险；广义上讲， 信用风险指所有因客户违约（不守信）所引 起的风险
信用衍生品
3.3信用风险的控制
3.3.1贷款定价策略
贷款定价就是确定贷款的合同利 率，在利率市场化的条件下，利率 的高低和种类是各种客观经济变量 综合作用的结果
1）收益与风险的关系
一般，收益与风险对等。 当贷款风险度 较小时，风险收益也较小，随着贷款风险 度的增大，风险收益也在增大，当贷款风 险度达到最大时，风险收益也达到最大。
3.2.3 我国《商业银行资本管理办法（试 行）》中信用风险加权资产计量方法
1）权重法 权重法下信用风险加权资产为银行账户表
信用风险管理教材(PPT 60页)PPT课件
国际投资，分散化还包括通过“避税港”。
(二)国别风险数量化 但也有一些因素，如政治动荡、财产国有化、该
国被施以制裁等可能性以及其他相关因素，虽不易 定量分析，但也同样重要，因此也要进行考察。 (三)投资的可行性研究 (四)接受法律监管
二、风险转移
(一)保险转移
包括出口信用保险、投资保险、汇率风险保险等 1961年，美国开展了出口信用保险业务，出口信用保险由 出口信用保险协会(The Foreign Creditlnsurance Association)承办，该协会代表了50个私人保险人，并得到 美国进出口银行的支持。
(2)负债率，即债务国未偿外债总额占当年国民生产总值的比 重。国际上公认的安全线一般来说为l0％左右。
(3)偿债率，即一定时期(通常为1年)偿债额占出口外汇收入 额的比重。偿债率是日前国际上广泛采用的衡量一国外 债清偿能力的指标，国际上公认的安全线为20％。
(4)偿息率，即债务国当年偿息额与出口收汇额的比重，表明 了债务同使用外国资源的成本。国际上公认的标准为10 ％左右。
1970-1973年间，智利的阿连德社会党政府实行经济改 革，并通过修改宪法将为美国资产所控制的安那康达、特 尼恩特等几家铜公司收归国有。同时，接管、征购了美国 伯利恒铁矿公司等一些外资企业，还没收了最大的私营纺 织厂，对最大的私营煤矿实行国有化等。此外，还宣布对 私营银行和汽车企业实行限制，购买了由美国控制的智利 化学和矿业股份公司的全部股权。1972年11月，当时的智 利总统阿连德在一次广播讲话中激动地说道：“原先掌握 在外国资本手里的铜、硝石、石油、煤等各种基本财富， 现在属于智利人了。”
对于亚洲地区，《报告》显示，蒙古、日本、巴基斯坦、 伊朗、伊拉克、阿富汗、塔吉克斯坦、吉尔吉斯斯坦等的国 家风险值得关注。2010年，随着亚洲出口导向型经济体的宏 观经济形势逐步好转，其企业破产、停业的现象有所减少， 对外偿付能力持续恢复，但是多国汇率波动和外汇结算风险 依然存在。亚洲新兴市场国家进口商实力相对有限，信用风 险不容忽视，部分国家国内政局动荡，政府投资、金融政策 变更频繁。
(二)国别风险数量化 但也有一些因素，如政治动荡、财产国有化、该
国被施以制裁等可能性以及其他相关因素，虽不易 定量分析，但也同样重要，因此也要进行考察。 (三)投资的可行性研究 (四)接受法律监管
二、风险转移
(一)保险转移
包括出口信用保险、投资保险、汇率风险保险等 1961年，美国开展了出口信用保险业务，出口信用保险由 出口信用保险协会(The Foreign Creditlnsurance Association)承办，该协会代表了50个私人保险人，并得到 美国进出口银行的支持。
(2)负债率，即债务国未偿外债总额占当年国民生产总值的比 重。国际上公认的安全线一般来说为l0％左右。
(3)偿债率，即一定时期(通常为1年)偿债额占出口外汇收入 额的比重。偿债率是日前国际上广泛采用的衡量一国外 债清偿能力的指标，国际上公认的安全线为20％。
(4)偿息率，即债务国当年偿息额与出口收汇额的比重，表明 了债务同使用外国资源的成本。国际上公认的标准为10 ％左右。
1970-1973年间，智利的阿连德社会党政府实行经济改 革，并通过修改宪法将为美国资产所控制的安那康达、特 尼恩特等几家铜公司收归国有。同时，接管、征购了美国 伯利恒铁矿公司等一些外资企业，还没收了最大的私营纺 织厂，对最大的私营煤矿实行国有化等。此外，还宣布对 私营银行和汽车企业实行限制，购买了由美国控制的智利 化学和矿业股份公司的全部股权。1972年11月，当时的智 利总统阿连德在一次广播讲话中激动地说道：“原先掌握 在外国资本手里的铜、硝石、石油、煤等各种基本财富， 现在属于智利人了。”
对于亚洲地区，《报告》显示，蒙古、日本、巴基斯坦、 伊朗、伊拉克、阿富汗、塔吉克斯坦、吉尔吉斯斯坦等的国 家风险值得关注。2010年，随着亚洲出口导向型经济体的宏 观经济形势逐步好转，其企业破产、停业的现象有所减少， 对外偿付能力持续恢复，但是多国汇率波动和外汇结算风险 依然存在。亚洲新兴市场国家进口商实力相对有限，信用风 险不容忽视，部分国家国内政局动荡，政府投资、金融政策 变更频繁。
银行行业风险控制培训ppt
该银行积极拓展资金来源，通过吸收定期 存款、发行债券等方式增加资金储备，提 高资金稳定性。
流动性应急预案
流动性监测与报告
该银行制定了详细的流动性应急预案，通 过建立流动性互助机制、备付金制度等措 施，确保在紧急情况下能够迅速应对。
该银行定期监测和报告流动性状况，及时 发现和解决潜在的流动性风险问题，确保 银行的流动性安全。
律风险。
03
银行行业风险控制体系
风险识别与评估
总结词
风险识别与评估是银行行业风险控制体系的基础，通过识别和评估潜在风险， 为后续的风险控制提供依据。
详细描述
银行应建立完善的风险识别机制，通过定性和定量分析，对各类业务和产品进 行全面、系统的风险排查。同时，银行应对识别出的风险进行评估，确定风险 的性质、程度和影响范围，为后续的风险控制提供依据。
应对措施：银行应建立流动性管理体 系，保持足够的流动性储备，并积极 管理资产负债表结构。
法律风险
法律风险是指因违反法律或合同 规定而导致银行遭受损失的风险
。
应对措施：银行应建立法律风险 管理体系，确保业务活动符合法 律法规和合同规定，并及时采取
措施应对法律纠纷。
监管要求：银行应遵循监管机构 关于法律风险管理和合规性的要 求，确保能够及时发现和纠正法
02
银行行业风险类型
市场风险
市场风险是指因市场价格变动（ 例如利率、汇率、股票价格和商 品价格）而导致银行头寸损失的
风险。
应对措施：银行应定期评估市场 风险，并采取相应的对冲策略， 如使用衍生品进行套期保值。
监管要求：银行应按照监管机构 的要求，定期提交市场风险报告 ，并确保符合资本充足率的要求
未来银行行业风险控制的发展趋势
信用风险管理讲义课件PPT课件( 83页)
2008年11月15日公告：
“经过本公司与深业（集团）有限公司之间较长时间的友好 协商和洽谈，双方就本公司转让境外全资子公司深南能源 （新加坡）有限公司持有的香港兴德盛有限公司的100%股权 给深业投资管理有限公司达成一致意见。2008年11月14日， 本公司第五届董事会第十六次会议审议通过了《关于转让深 南能源（新加坡）有限公司所持股权资产的议案》，同意公 司转让境外全资子公司——新加坡公司持有的兴德盛公司的 100%股权给深业投资公司。”
2008年报：
“2008年11月6日，杰润公司来函认为本公司2008年10月21日 的公告、2008年10月29日会谈中的表态表明公司有意不履行 交易，已构成违约并宣布终止交易。本公司2008年11月10日 复函杰润公司，表明本公司从未作出无意继续履行交易的表 示，并认为杰润公司单方面解除合同、拒绝支付第一份确认 书项下10月份应付本公司款项构成违约，宣布终止交易。虽 然双方终止确认书及交易的理由不同，但对确认书与交易已 经终止这一事实并无分歧。交易终止后，杰润公司来函要求 本公司赔偿交易终止的损失，同时另函表示希望以商业方式 解决争议。本公司回函不予接受杰润公司提出的损失赔偿要 求，同时另函同意进行和谈。后双方进行多轮磋商和交涉， 至今尚未达成一致意见。不排除如协商不成，双方通过司法 途径解决争议的可能。”
截至本分析意见出具之日，此事项目前尚无新进展”
一、信用风险的涵义与特征
(二)特征
• 信用风险的普遍存在性和危害性 • 信息不对称是形成信用风险的根本原因 • 信用风险具有明显的非系统性 • 信用风险概率分布具有不对称性 • 量化信用风险的困难较大 • 信用悖论现象
16
信用风险分布的非对称 性
前提
信用资产持有到期 信用资产可交易
信用风险管理培训课件
坏帐风险
帐款无法收回而造成的风险
资产价值波动风险
公司的应收帐款规模和构成将对公司的资产价格产 生重大影响。
信用风险—外部原因
交易双方产生的交易纠纷 客户经营管理不善，无力偿还 客户有意占用资金 客户蓄意欺诈
信用风险—内部原因
➢ 管理层对信用风险的不够重视； ➢ 掌握的信息不全面、不真实； ➢ 没有准确判断客户的信用状况； ➢ 财务、信用、销售部门缺少有效的沟通； ➢ 企业内部人员与交易对象相互勾结； ➢ 没有正确地选择结算方式和结算条件； ➢ 对拖欠帐款缺少有效的追讨手段； ➢ 企业缺少科学的信用管理制度
商业信用（Business Credit） 银行信用 (Bank Credit) 投资信用 (Investment Credit) 公共信用 (Public Credit)
个人信用
仁、义、礼、智、信 儒家思想与西方契约 个人信用的根基是道德 个人信用作用于企业信用
个人信用
你撒播一个习惯，将会收获一种行为； 你撒播一个行为，将会收获一种命运； 你撒播一个命运，将会收获一个民族； 撒播一个民族，
赊销 N1＝431 87%
N＝496
资料
100%
90%
80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0% 电文交医造电日金服化橡小大石建木批食仪计家纺
气教通药纸子化属装学胶型型油材材发品器算电织
体运医
制 原塑机机化 加贸饮仪机
育输疗
品 料料械械工 工易料表
各行业平均赊销比例（销售额为权数）
赊销的基本知识—赊销的成本
信用风险管理培训
××电子商务有限责任公司 信用管理部
培训内容
帐款无法收回而造成的风险
资产价值波动风险
公司的应收帐款规模和构成将对公司的资产价格产 生重大影响。
信用风险—外部原因
交易双方产生的交易纠纷 客户经营管理不善，无力偿还 客户有意占用资金 客户蓄意欺诈
信用风险—内部原因
➢ 管理层对信用风险的不够重视； ➢ 掌握的信息不全面、不真实； ➢ 没有准确判断客户的信用状况； ➢ 财务、信用、销售部门缺少有效的沟通； ➢ 企业内部人员与交易对象相互勾结； ➢ 没有正确地选择结算方式和结算条件； ➢ 对拖欠帐款缺少有效的追讨手段； ➢ 企业缺少科学的信用管理制度
商业信用（Business Credit） 银行信用 (Bank Credit) 投资信用 (Investment Credit) 公共信用 (Public Credit)
个人信用
仁、义、礼、智、信 儒家思想与西方契约 个人信用的根基是道德 个人信用作用于企业信用
个人信用
你撒播一个习惯，将会收获一种行为； 你撒播一个行为，将会收获一种命运； 你撒播一个命运，将会收获一个民族； 撒播一个民族，
赊销 N1＝431 87%
N＝496
资料
100%
90%
80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0% 电文交医造电日金服化橡小大石建木批食仪计家纺
气教通药纸子化属装学胶型型油材材发品器算电织
体运医
制 原塑机机化 加贸饮仪机
育输疗
品 料料械械工 工易料表
各行业平均赊销比例（销售额为权数）
赊销的基本知识—赊销的成本
信用风险管理培训
××电子商务有限责任公司 信用管理部
培训内容
银行风险管理培训课件
贸易融资 :
跨境业务 :
settlement will not be effected.
款项划转受到限制
13
运营风险管理-目标
“通过将银行面临的风险控制在可接受的范围 内,将回报对风险的比例最大化. ” “To maximize the Bank’s risk adjusted rate of return by maintaining credit risk exposure within acceptable parameters. ”
政策 风险识别 内部审计 信贷恢复
22
汇丰信贷文化
23
汇丰信贷文化
5C + 1P Conservative保守 Constructive建设性 Competitive竞争性 Collective集体性 Communicative沟通性 + focusing on致力于 Profit利润
24
汇丰信贷文化——保守
“ ……我们新的五年策略计划是‘增长管理’ 。利用 汇丰已有的遍布全球的分行平台，发挥优势加快总收 益的增长率 然而同时，我们并不会放弃风险防范的 保守作风这一汇丰的优良传统。”
Sir John Bond约翰邦得爵士 Group Chairman集团主席
25
汇丰信贷文化——保守
14
合理信贷风险管理的要点 合理的信贷风险管理的要点——合理操作
1. 2. 3. 4.
建立恰当的信贷风险环境 在合理的信贷给予程序下操作 保持恰当的信贷管理、衡量和监控程序 确保信贷风险的充分控制
15
合理信贷风险管理的要点
1. 建立恰当的信贷风险环境 董事会确定信贷风险策略 管理高层通过制定政策和程序实现信贷风险策略 识别并管理所有产品和活动中隐藏的信贷风险
银行信用风险管理基础知识ppt课件-33p
信用风险形势严峻
• 平强经济学： 一、不刺激：政府不推出刺激经济的政策，
而是通过逐步缩减国家主导的投资行为； 二、去杠杆：以大幅削减债务，降低借贷与
产出比； 三、结构改革：以短痛换取长期的可持续发
展。
信用风险形势严峻
• 产能过剩自北向南（联盛集团、河北钢铁） • 地产泡沫自东向西（绿城集团、光耀地产） • 过度融资去杠杆难（新兴融资，隐形放大） • 政府家庭添油加醋（主导平台，投资理财） • 新兴经济未成气候（三产偏低，投资依赖） • 信用意识环境堪虞（既往不咎，下不为例）
分行风险经理 双线报告
在授信后管理 日志中予以记
载
一般负面信息
“三问”
问主要上下游合作企业是否变动。 问近期主要投融资计划安排。 问股东、高管、重要财务人员是否变化。
客户经理在贷后管理中的主要工作 （三）实地访谈观察
表述举例：
苦恼中，该如 何表述呢？
实地访谈观察 1、无异常情况 今日与分管行长***实地拜访了XX有限公司。公司财务总 监李总接待了我们。在访谈观察过程中进行了“三看三 问”，未见异常。 2、异常情况 今日与分管行长***实地拜访了XX有限公司。公司财务总 监李总接待了我们。
审
批
后
定
补 抵 质 押 管
现期 场浏 检览 查各
类
理
信
告
为踪
息
独立、专业的风险 管理队伍，是客户 信用风险管理的主 要力量，是“麦田
守望者”。
风险经理பைடு நூலகம்
客户经理在贷后管理中的主要工作 （一）贷款用途管控
1. 申请审批单 笔贷款时，应 清楚了解实际 的贷款用途， 并且确保这些 用途合规、符 合审贷意见。
银行行业风险控制培训ppt
市场风险评估技术与方法
市场风险识别
通过分析市场价格变动、利率波 动、汇率变动等因素，识别潜在
的市场风险。
市场风险度量
运用量化模型和指标，如敏感性分 析、压力测试等，对市场风险进行 度量和评估。
市场风险监控
建立市场风险监控机制，实时监控 市场价格、利率、汇率等变动情况 ，及时发现并处理潜在风险。
操作风险评估技术与方法
标、原则、流程和责任，以确保合规风险得到有效控制。
加强合规风险监测和预警
02
银行应加强合规风险监测和预警，及时发现和处理合规风险事
件，防止合规风险的发生和扩大。
提高合规意识和能力
03
银行应提高员工合规意识和能力，加强员工合规培训和教育，
提高员工对合规风险的认知和防范能力。
04 银行风险控制技术与方法
行业风险发展趋势
• 全球经济一体化：随着全球经济一体化的加速，银行面临的行业风险也日益复 杂。各国市场的相互影响和关联程度不断提高，导致行业风险的传播和扩散速 度加快。
• 科技进步：科技进步对银行业务模式和风险管理方式产生了深刻影响。例如，大数据、人工智能等技术的应用有助于银行 更准确地评估行业风险和客户信用状况，提高风险管理效率。
银行行业风险控制培训
汇报人：可编辑 2023-12-22
• 引言 • 银行行业风险概述 • 银行风险控制策略与措施 • 银行风险控制技术与方法
• 银行风险控制实践与案例分析 • 总结与展望
01 引言
培训背景与目的
银行行业风险概述
介绍银行行业面临的主要风险， 包括信用风险、市场风险、操作 风险等。
案例分析
对某银行在市场风险管理方面的成功 案例进行分析，总结经验教训。
信用风险管理培训PPT课件
31
盈亏平衡点
销售收入线
成
总成本线
本
损失区
固定成本线
变动成本区
销售收入
固定成本区
32
提高售价以延长帐期
付款条件 销售量 可变成本 固定成本 税前利润
假设:杜邦年利率6% 售价提高
N30天
N90天
100,000
100,986
55,000
55,000
40,000
40,000
5,000
5,986
销量增加5.8%
风险: ￭ 母公司在需要时可能从子公司抽取资金 ￭ 子公司以母公司名义招摇撞骗,内部股权,结构,管理错综
复杂. ￭ 子公司藏匿,转移财产,甚至宣布破产 ￭ 母公司授意子公司对外担保或相互担保
9
个体企业的特点
个体企业包括: 个体工商户,个人独资私营企业和合伙企业 2000.1.1实施“个人独资企业法”Biblioteka 39国内常见付款方式
￭ 电汇 ￭ 信汇 ￭ 票汇 注意付款方式和 付款条件的区别
40
票据必须记载事项
￭ 表明票据的字样 ￭ 无条件的支付承诺 ￭ 确定的金额(金额不能涂改,大小写一致) ￭ 收款人和付款人的名称 ￭ 出票日期 ￭ 出票人签章
41
国内贸易方式风险排列
风险
￭ 预付款
低 (汇款底单)
￭ 实际情况是,贴现率一般在杜邦借款率和客户借款率之 间
36
现金折扣
￭ 现金折扣是付款条件的一部分 举例:1%/10(10天内付款折扣1%),N/30(30天全价付 款) ¤竞争因素 ¤产业或市场惯例 ¤考虑随情况改变而改变 ¤增加工作量
￭ 销售后为提前收款采取现金折扣 ¤根据公司借款利率
盈亏平衡点
销售收入线
成
总成本线
本
损失区
固定成本线
变动成本区
销售收入
固定成本区
32
提高售价以延长帐期
付款条件 销售量 可变成本 固定成本 税前利润
假设:杜邦年利率6% 售价提高
N30天
N90天
100,000
100,986
55,000
55,000
40,000
40,000
5,000
5,986
销量增加5.8%
风险: ￭ 母公司在需要时可能从子公司抽取资金 ￭ 子公司以母公司名义招摇撞骗,内部股权,结构,管理错综
复杂. ￭ 子公司藏匿,转移财产,甚至宣布破产 ￭ 母公司授意子公司对外担保或相互担保
9
个体企业的特点
个体企业包括: 个体工商户,个人独资私营企业和合伙企业 2000.1.1实施“个人独资企业法”Biblioteka 39国内常见付款方式
￭ 电汇 ￭ 信汇 ￭ 票汇 注意付款方式和 付款条件的区别
40
票据必须记载事项
￭ 表明票据的字样 ￭ 无条件的支付承诺 ￭ 确定的金额(金额不能涂改,大小写一致) ￭ 收款人和付款人的名称 ￭ 出票日期 ￭ 出票人签章
41
国内贸易方式风险排列
风险
￭ 预付款
低 (汇款底单)
￭ 实际情况是,贴现率一般在杜邦借款率和客户借款率之 间
36
现金折扣
￭ 现金折扣是付款条件的一部分 举例:1%/10(10天内付款折扣1%),N/30(30天全价付 款) ¤竞争因素 ¤产业或市场惯例 ¤考虑随情况改变而改变 ¤增加工作量
￭ 销售后为提前收款采取现金折扣 ¤根据公司借款利率
信用风险管理培训2-50页PPT资料
请分析此案例中，华药信用管理的漏洞及解 决方案
SINOTRUST
15
案例
四川某客户2019年又注册了与其名称类似的另一家 公司，业务员一直以为是同一家，当与其核对账款 进行清欠时，由于原公司债务已经过诉讼时效，对 方拒付。
请分析此案例中，华药信用管理的漏洞及解 决方案
SINOTRUST
16
信用评估的简单－ABC分析法
第一步：
确定评价客户的最重要的三 个指标，并分别以A、B、C 表示。
第四步：
根据不同的考虑将27种 客户分为3－4类，并给 每一类客户不同的政策。
第二步：
将每一指标分为好、一般、 差三档并分别以A、B、C表 示。
第三步：
对每一客户进行评价，并赋 予三位的标识，如：AAA，
ABC等共27种。
SINOTRUST
个体企业在此包括：个体工商户、个人独资私营企业和合伙企业。 其共同特点是：业主是个人且业主承担无限责任；个人财产和企业财产难于 区分；业主可能随时将财产转移至另一家企业；无严格意义上的财务会计制 度。
个体企业的评估应主要采用非财务分析。分析时应关注以下内容：
•管理是否井然有条？ •业主从事此行业是否多年？业主个人的工作能力怎样？ •业主的年龄、婚姻状况、健康状况？有否不良嗜好？不良记录？ •业主雇有多少名员工？雇员的经验如何？ •企业的生意是上升还是下降？ •企业的营业额和利润估计有多大？业主是否有其他生意？合并收入如何？ •按目前的营业水平，其流动资金是否充分？ •企业是否向其他公司赊帐？若是，其收帐效果如何？ •企业或业主是否有其他供应商？他们的评价怎样？这些供应商稳定吗？
比率分析 趋势分析
偿债能力比率分析 资产效率比率分析 盈利水平比率分析
SINOTRUST
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案例
四川某客户2019年又注册了与其名称类似的另一家 公司，业务员一直以为是同一家，当与其核对账款 进行清欠时，由于原公司债务已经过诉讼时效，对 方拒付。
请分析此案例中，华药信用管理的漏洞及解 决方案
SINOTRUST
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信用评估的简单－ABC分析法
第一步：
确定评价客户的最重要的三 个指标，并分别以A、B、C 表示。
第四步：
根据不同的考虑将27种 客户分为3－4类，并给 每一类客户不同的政策。
第二步：
将每一指标分为好、一般、 差三档并分别以A、B、C表 示。
第三步：
对每一客户进行评价，并赋 予三位的标识，如：AAA，
ABC等共27种。
SINOTRUST
个体企业在此包括：个体工商户、个人独资私营企业和合伙企业。 其共同特点是：业主是个人且业主承担无限责任；个人财产和企业财产难于 区分；业主可能随时将财产转移至另一家企业；无严格意义上的财务会计制 度。
个体企业的评估应主要采用非财务分析。分析时应关注以下内容：
•管理是否井然有条？ •业主从事此行业是否多年？业主个人的工作能力怎样？ •业主的年龄、婚姻状况、健康状况？有否不良嗜好？不良记录？ •业主雇有多少名员工？雇员的经验如何？ •企业的生意是上升还是下降？ •企业的营业额和利润估计有多大？业主是否有其他生意？合并收入如何？ •按目前的营业水平，其流动资金是否充分？ •企业是否向其他公司赊帐？若是，其收帐效果如何？ •企业或业主是否有其他供应商？他们的评价怎样？这些供应商稳定吗？
比率分析 趋势分析
偿债能力比率分析 资产效率比率分析 盈利水平比率分析
银行风险管理信用风险.pptx
• 吸收意外经营损失的缓冲器
• 吸收损失的资本短缺导致银行破产 • 长期负债只能吸收在机构倒闭事件中的损失
• 充足的资本
• 监管要求促进银行安全与稳健经营 • 通过增加股东对银行经第营3页损/共失25的页暴露 ，减轻存款保险的
资本的充足性
• 银行监管当局与银行股东对资本的充足性的观点不 同
➢监管当局更多地关注银行收益分布的较低端的情 况.
➢过多的资本管制，会抑制银行体系的效率和竞争
力.
第6页/共25页
资本充足性
• 统一的资本要求 ➢ 主要资本与风险加权资产的最低标准是1981年 三个银行监管单位确立的，要求5% 至6%. ➢ 基于风险的资本要求是1988 年国际清算银行 (BIS).主持下，12个工业化国家确立的。 ➢ 在1998年作出修正，包括银行证券交易的规则 ➢ 两个资本分类: (1) 一级资本或 “核心”资本和 (2) 二级资本 或“补充”资本.
风险调节资产。
示例：以前风险调节资产
7000
(300)
最近60个工作日的VaR
200
市场风险调节资本的风险加权资产
6900
➢ 利用假设实验对VaR模型进行压力测试，这些返回监测允 许不断修正与提高VaR模型
第14页/共25页
资本充足性
第15页/共25页
银行风险的关键组成
第16页/共25页
期望损失与非期望损失
➢股东关注收益分布的中央部分或提供给他们的预 期回报.
➢监管当局认为随着市场收益变化的加大，金融风 险的增加，银行破产的可能性也增大，使得负收 益极可能耗尽银行资本.
➢监管当局必须关闭因资本减损的银行.
➢过多的资本管制，会抑制银行体系的效率和竞争
力.
• 吸收损失的资本短缺导致银行破产 • 长期负债只能吸收在机构倒闭事件中的损失
• 充足的资本
• 监管要求促进银行安全与稳健经营 • 通过增加股东对银行经第营3页损/共失25的页暴露 ，减轻存款保险的
资本的充足性
• 银行监管当局与银行股东对资本的充足性的观点不 同
➢监管当局更多地关注银行收益分布的较低端的情 况.
➢过多的资本管制，会抑制银行体系的效率和竞争
力.
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资本充足性
• 统一的资本要求 ➢ 主要资本与风险加权资产的最低标准是1981年 三个银行监管单位确立的，要求5% 至6%. ➢ 基于风险的资本要求是1988 年国际清算银行 (BIS).主持下，12个工业化国家确立的。 ➢ 在1998年作出修正，包括银行证券交易的规则 ➢ 两个资本分类: (1) 一级资本或 “核心”资本和 (2) 二级资本 或“补充”资本.
风险调节资产。
示例：以前风险调节资产
7000
(300)
最近60个工作日的VaR
200
市场风险调节资本的风险加权资产
6900
➢ 利用假设实验对VaR模型进行压力测试，这些返回监测允 许不断修正与提高VaR模型
第14页/共25页
资本充足性
第15页/共25页
银行风险的关键组成
第16页/共25页
期望损失与非期望损失
➢股东关注收益分布的中央部分或提供给他们的预 期回报.
➢监管当局认为随着市场收益变化的加大，金融风 险的增加，银行破产的可能性也增大，使得负收 益极可能耗尽银行资本.
➢监管当局必须关闭因资本减损的银行.
➢过多的资本管制，会抑制银行体系的效率和竞争
力.
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限额管理制度
法人信贷份额集中度管理规定（规划中，正在起草）
法人客户信贷份额——法人客户在农业银行信贷余额占其在所有金融机构信 贷总余额的比例，计算农业银行信贷余额时可剔除总行规定的低信用风险业务
指标设置——依据客户信用等级、在我行用信规模等，分档设置管控值 管控模式——引导管理，按月监测分析
客户信用等级 AAA+、AAA和AAAAA+、AA和AAA+、A 其他
应把鸡蛋放 到合适的篮
子中
限额管理理念
央行下达信贷规模 资本充足监管要求
可投放空间
现有信贷资产
行业 Risk Return Q
钢铁 … …
？
房地产 … …
？
公路 … …
？
有色 … …
？
纺织 … …
？
火电 … …
？
煤炭 … …
？
…… … …
？
利润既定，风险最小 风险既定，利润最大
风险调整收益
限额管理理念
管
管
理
Байду номын сангаас
理
行业限额管理 年度方案
产
担
品
保
集
集
中
中
度
度
风 险
…
风 险
限
限
额
额
管
管
理
理
限额管理制度
信用集中度风险管理办法（规划中，正在起草）
信用集中度风险——单个信用风险暴露或信用风险暴露组合可能给农业银行 带来重大损失或导致农业银行风险轮廓发生实质性变化的风险，包括客户层面及 区域、行业、产品及风险缓释工具等组合维度的信用集中度风险。
业务范围——涵盖贷款、票据承兑、信用证、保函等表内外信贷业务，以及 债券投资、债券发行担保、有追索权的资产销售等非信贷业务。
集中度指标——单一客户风险集中度、单一集团客户授信集中度、前十大单 一客户贷款集中度、前十大集团客户授信集中度、法人客户信贷份额集中度及各 维度的组合信用集中度风险限额
管控模式——刚性控制、时点约束、引导管理
限额管理不可或缺
相对来说，单个客户/债项风险对银行并不可怕，“小风小浪”易对付 风险过于集中很可怕，“一坏一大片”，严重时能给银行致命性打击，
直接威胁其生存 风险集中：与总风险敞口相比，某一风险因素相关的敞口过大 风险因素：行业、区域、担保方式、期限、…… 管控之道：防患于未然，及时跟踪、适时约束，定期评估、计提资本 风险如火、资本似水。 火烧多旺（拟承担的风险有多大），灭火的水就需要多大（用以覆盖风险 的资本就应有多大）。
集团客户/单一客户 单一客户 集团客户 单一客户 集团客户 单一客户 集团客户 单一客户 集团客户
我行信贷余额
超过10亿元 超过15亿元 超过5亿元 超过10亿元 超过2亿元 超过5亿元 超过1亿元 超过2亿元
集中度建议值
限额管理制度
法人信贷份额集中度管理规定（规划中，正在起草）
主要管理思路： 情形一：客户在我行信贷余额未比年初增加，但客户在其他金融机构贷款到 期归还，导致信贷份额集中度超过建议值的，对于正常、关注类贷款客户，自突 破适宜值当月（不含）起，给予一定的观察期：
限额管理理念
由于各行业信贷资产的风险和收益存在差异，理论上，信贷资源在 各行业间存在一个最优配置，通过主动管理能达到风险总量锁定、结构 优化、利润提升的目标。
风险 总量 既定
额度控制机制 客户准入机制 客户退出机制 信贷审批机制
优化结构
行业结构
客户结构
• 担保结构 • 期限结构 • 业务品种
…
↑ RAROC
股东回报 公司价值
目录
一 限额管理理念 二 限额管理制度 三 计量与配置 四 限额管理系统
限额管理制度
信用集中度风险制度体系规划
信用集中度风险管理办法
法
区
人
域
满足新资本协议第
信
贷
二支柱监管要求
份
额
统筹管理客户层面
集
中
和组合层面集中度
度
行 业 限 额 管 理
集 中 度 风 险 限 额
拟加计方式： 客户层面的集中度超限：比照监管资本惩罚机制，对超限的客户（集团）加计 经济资本，加计比例与监管资本惩罚量相当。 组合层面的集中度超限：比照客户层面的集中度超限加计比例，组合限额超限 后，以超限额度为基数，加计一定比例的经济资本，由超限用信的分行和用信增 速高的分行承担。
限额管理制度
主要内容——集中度控制、集中度风险监测评估、集中度风险处置、集团并 表集中度风险管理
限额管理制度
信用集中度风险管理办法（规划中，正在起草）
新思路：超集中度规定，加计经济资本
背景：监管新规——单一客户(集团)集中度，突破监管法定值的，增加监管资 本要求0.02个百分点；突破监管触发值、且未在90天宽限期内恢复的，增加监 管资本要求0.015个百分点；突破监管目标值、且未在120天宽限期内恢复的， 增加监管资本要求0.01个百分点。
单一集团客户授信集中度 监中央管政部府门投认资定的为公主用权企的业用（信注实4）体，及我国监管目标值
监管触发值
其他
8%（注3）
9%（注3）
注：1、监管目标值未明确的，集中度预警值为集中度控制值下浮一个百分点； 2、监管触发值未明确的，集中度控制值设置为监管法定值； 3、监管部门另有规定的，按孰严执行； 4、包括铁道部、中石油、国家电网、中移动等客户；遇国家政策及监管规定有调整的，客户清单作相应调整。
信用集中度风险管理办法（规划中，正在起草）
新思路：分类设置单一客户集中度
背景：监管规定——监管法定值、监管触发值、监管目标值
15% 分类设置：
14.5%
14%
指标
客户类型
集中度预警值
集中度控制值
单一客户风险集中度
AAA+、AAA客户 其他
监管目标值 （注1）
5%（注3）
监管触发值 （注2）
6%（注3）
一、观察期内，应审慎审批新增信贷业务，新签订信贷合同须报备原审批行 信用审批部门；经营行要加大风险跟踪监测力度，客户经理要提高贷后现场检查 频度。
二、观察期结束后，信贷份额集中度仍突破适宜值的，应根据有关规定，重 新进行贷款风险分类形态认定。经营行要召开信用风险管理委员会（未设置信用 风险管理委员会的，召开风险管理委员会），对客户风险专题分析会诊：
内部材料 注意保密
行业限额管理
＃＃银行信用风险管理处
目录
一 限额管理理念 二 限额管理制度 三 计量与配置 四 限额管理系统
目录
一 限额管理理念 二 限额管理制度 三 计量与配置 四 限额管理系统
限额管理理念
分散 风险
不能把鸡蛋 放到一个篮
子中
追求 收益
不宜把鸡蛋 平均放到篮
子中
均衡 风险收益
1、确认风险未加大的，在集中度降回适宜值前，对于已审批信贷业务，须 报备原审批行信用审批部门后方可续作。对于新增信贷业务，客户信贷份额集中 度超过适宜值前审批权限在一级分行的，新增信贷业务审批权限上收总行；客户 信贷份额集中度突破适宜值前审批权限在一级分行（不含）以下的，新增信贷业 务审批权限上收一级分行。经营行客户经理要加强贷后现场检查。