集团公司项目工程决结算管理办法

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工程项目内部结算制度

工程项目内部结算制度一、目的和原则为了加强工程项目财务管理，规范内部结算行为，确保项目资金安全、高效运作，特制定本结算制度。

本制度遵循公正、公平、透明的原则，确保各项费用的合理性和合法性。

二、适用范围本结算制度适用于公司承接的所有工程项目，包括但不限于新建、改建、扩建等各类工程项目的内部结算活动。

三、组织结构1. 成立项目内部结算小组，由项目经理负责，财务人员、采购人员、施工管理人员等组成。

2. 结算小组负责审核、核算工程量、材料使用、人工费用等，并定期向公司财务部门报告。

四、结算流程1. 工程量的确认：施工管理人员应根据实际完成的工程量，及时准确地填报工程量清单。

2. 材料费用核算：采购人员需提供材料的采购发票及入库单，由结算小组核对后计入成本。

3. 人工费用核算：根据实际出勤记录和合同约定的工资标准，计算人工费用。

4. 其他费用核算：包括机械使用费、管理费用等，需提供相应凭证进行核算。

5. 汇总与审核：结算小组成员应定期汇总各项费用，并进行交叉审核，确保数据准确无误。

6. 财务报告：将审核无误的数据报告给公司财务部门，进行最终的财务处理。

五、结算周期1. 日常结算：每日或每周对材料、人工等费用进行初步核算。

2. 阶段性结算：每个工程阶段完成后，进行一次详细的成本核算。

3. 完工结算：项目完工后，进行最终的全面结算，总结项目盈亏情况。

六、责任与义务1. 结算小组成员必须严格遵守财务管理规定，保证数据的真实性和完整性。

2. 任何超出预算的费用必须经过项目经理审批，并说明超支原因。

3. 对于违规操作或造成经济损失的个人或部门，将依法追究责任。

七、附则本结算制度自发布之日起实施，由公司财务部门负责解释，如有变更，以最新制度为准。

恒大地产集团工程预结算管理制度

恒大地产集团工程预结算管理制度第一章工程进度款审核第一条工程部须在接到施工单位工程进度款申报表后24小时内完成审核，报主管工程的公司领导或项目总经理48小时内审批完成后提交预决算部。

未按时间签批的，每违反一次，给予责任人降三级工资的处分，一个月内累计超过三次的责任人，一律给予开除处分，集团管理及监察中心考核。

工程部重复或提前申报工程进度的，每次扣罚经办人1000元、部门负责人500元；超报工程进度的，每次扣罚经办人500元、部门负责人200元，预决算部考核。

性质严重的给予责任人降三级工资以上处分。

第二条预决算部在收齐进度款申报资料后，48小时内（不含对数时间）必须审核完毕并填报《申请使用资金审批表》送至合同管理部。

施工单位对进度款金额不认可的，预决算部应在上述时间内将有关资料一次性反馈给施工单位；施工单位回复意见后，预决算部须在4小时内核算完毕，再与施工单位对数，直至达成一致后2小时内交合同管理部。

未按上述时间签批的，每违反一次，给予责任人降三级工资的处分，一个月内累计超过三次的责任人，一律给予开除处分，集团管理及监察中心考核。

预决算部进度重复申报的，每次扣罚经办人1000元、部门负责人500元；计算错误造成当期进度款超付的，必须在下期进度款扣回；如没扣回的，每次扣罚经办人1000元、部门负责人500元，地区公司预决算审计部考核。

性质严重的给予责任人降三级工资以上处分。

第三条地区公司预决算审计部每月30日前对上月预决算部已审核的工程进度款按份数不少于10%的比例进行抽查审计。

主要抽查各项目的主体、装修、园建工程。

未完成抽查比例的，扣罚部门负责人500元，地区公司管理及监察部考核。

第四条工程款严禁超合同约定比例支付，特殊情况须按权限报批。

第二章工程结算第五条工程部在收到施工单位报送的工程结算资料后20天内完成审核，主体工程在竣工验收后三个月内提交预决算部，其他专业工程在二个月内提交预决算部。

每延迟一天扣罚工程部项目经理、部门负责人500元，预决算审计中心考核。

项目工程部结算管理制度

项目工程部结算管理制度第一章总则第一条根据公司的工程部门的实际运作情况，制定本结算管理制度，旨在规范工程部门的结算管理工作，提高工程部门的管理效率和工作质量。

第二条本结算管理制度适用于公司工程部门的结算管理工作，包括工程项目的结算、账目审核、款项支付等相关工作。

第三条工程部门的结算管理应当遵循公平、公正、透明的原则，保证项目结算的准确性和合法性。

第四条工程部门结算管理应当严格按照公司的相关政策和制度进行，不得擅自调整结算标准和处理方式。

第五条工程部门结算管理应当遵守国家相关法律法规，配合公司财务部门的监督和审查。

第六条工程部门结算管理应当建立健全的档案管理制度，保障结算资料的真实性和完整性。

第二章项目结算第七条项目结算是工程部门的核心工作之一，必须按照工程合同的约定和规定程序进行。

第八条工程部门在项目结算过程中，应当做到及时、准确，确保项目结算资料的完整性和真实性。

第九条工程部门应当定期进行项目结算审计，发现问题及时解决，确保结算工作的准确性和合法性。

第十条工程部门应当建立完善的项目结算审批流程，确保结算工作的透明度和规范性。

第十一条工程部门应当配合公司财务部门进行项目结算的监督和审查，保障公司的利益。

第三章账目审核第十二条工程部门应当建立健全的账目审核制度，确保账目的准确性和合法性。

第十三条工程部门应当定期进行账目审核，发现问题及时处理，确保账目的真实性和完整性。

第十四条工程部门应当配合公司财务部门进行账目审核工作，确保账目的合规性和规范性。

第十五条工程部门应当对账目审核工作进行定期评估和改进，提高账目审核的效率和质量。

第四章款项支付第十六条工程部门应当按照公司的相关规定和程序进行款项支付，不得擅自调整支付标准和方式。

第十七条工程部门应当建立健全的款项支付审核制度，确保款项支付的准确性和合法性。

第十八条工程部门应当定期进行款项支付的审计和检查，发现问题及时纠正，确保款项支付的规范性和透明度。

第十九条工程部门应当配合公司财务部门进行款项支付的监督和审查，保障公司的财务安全。

工程结算付款管理制度

工程结算付款管理制度一、总则本制度旨在规范工程项目的资金支付流程，确保工程款项的合理使用和及时结算，防止资金滞留和滥用，保障工程项目的顺利实施和各方的合法权益。

二、责任主体1. 项目管理单位负责制定并执行工程结算付款管理制度，监督工程款项的使用情况。

2. 施工单位负责按照合同约定和本制度规定，申请工程款项，并保证工程质量和进度。

3. 监理单位负责对工程质量和进度进行监督，审核工程款项的支付申请。

4. 财务部门负责审核工程款项的支付凭证，确保资金的合规使用。

三、结算流程1. 施工单位应按照合同约定完成工程量，并在规定时间内提交工程量报告及相关证明材料。

2. 监理单位收到报告后，应及时进行现场核实，确认工程量的完成情况。

3. 监理单位审核无误后，出具工程量确认单，并报送项目管理单位。

4. 项目管理单位根据工程量确认单，结合合同条款，计算应支付的工程款项。

5. 施工单位根据确认的工程款项，填写工程款项支付申请表，并附上必要的支付凭证。

6. 财务部门对支付申请表和凭证进行审核，确保金额准确无误。

7. 财务部门审核通过后，将款项支付给施工单位。

四、支付原则1. 严格按照合同约定的支付条件和程序进行支付。

2. 确保支付的及时性，避免因资金问题影响工程进度。

3. 对于不符合支付条件的申请，应及时提出异议，并明确指出不符合条件的具体事项。

4. 任何单位和个人不得擅自变更支付条件或绕过制度规定进行支付。

五、监督管理1. 项目管理单位应定期对工程款项的支付情况进行审查，确保资金使用的透明性和合理性。

2. 对于违反本制度规定的行为，应按照相关规定进行处理，情节严重的可追究法律责任。

3. 鼓励各方积极参与监督，对于发现的问题及时反馈，共同维护工程结算付款的公正性。

六、附则本制度自发布之日起实施，由项目管理单位负责解释。

如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。

工程合同结算管理的制度

工程合同结算管理的制度一、总则为了规范工程项目的合同结算行为，维护公司经济利益，根据国家有关法律法规及公司的实际情况，特制定本制度。

本制度适用于公司承接的所有工程项目的合同结算活动。

二、结算原则1. 公正性：确保结算过程的公开透明，保障各方合法权益。

2. 及时性：按照合同约定的时间完成结算，避免无故拖延。

3. 准确性：结算数据必须真实可靠，计算无误。

4. 合法性：遵循国家法律法规和行业标准，确保结算活动的合法合规。

三、结算流程1. 预结算：项目开工后，根据实际完成的工程量和合同约定，编制预结算报告。

2. 进度结算：按照合同约定的进度节点，提交进度结算申请，经审核无误后进行支付。

3. 竣工结算：项目完工后，根据实际完成的工作量和质量标准，编制竣工结算报告，经过双方确认后进行最终支付。

四、结算审核1. 内部审核：项目部门应提交完整的结算资料，由财务部门进行初步审核。

2. 外部审核：必要时，可委托第三方审计机构对结算结果进行独立审核。

3. 异议处理：对于结算过程中出现的异议，应及时沟通解决，必要时可提交仲裁或诉讼。

五、结算支付1. 支付条件：结算金额须经过审核确认无误，且符合合同约定的支付条件。

2. 支付方式：可通过银行转账、支票等非现金方式支付结算款项。

3. 支付时限：按照合同约定的时限完成支付，逾期支付可能会产生违约金。

六、责任与处罚1. 违反结算管理制度的，应根据情节轻重，给予相应的经济或行政处罚。

2. 对于造成公司经济损失的个人或部门，应追究其赔偿责任。

七、附则本制度自发布之日起生效，由公司管理层负责解释。

如有未尽事宜，按照国家相关法律法规执行。

工程结算部门的制度文件

工程结算部门的制度文件一、总则1. 本制度依据国家有关法律法规及公司的实际情况制定，旨在规范工程结算工作，保障工程资金的合理使用。

2. 工程结算部门负责工程项目的成本控制、进度款支付、竣工结算等工作，确保结算数据的真实、准确、合法。

二、职责划分1. 工程结算部门应明确各岗位的职责和权限，包括预算编制、成本控制、结算审核等。

2. 结算人员应具备相应的专业知识和业务能力，对结算结果负责。

3. 结算部门应与项目管理、财务等部门密切配合，确保信息共享和数据一致性。

三、操作流程1. 工程开工前，结算部门应根据合同条款和工程实际情况，编制详细的预算报告。

2. 施工过程中，结算部门应定期进行成本核算，及时调整预算，控制成本。

3. 工程进度款项支付前，结算部门需审核工程量清单和相关证明材料，确保支付合理。

4. 工程竣工后，结算部门应根据实际完成的工程量和合同约定，编制竣工结算报告。

四、审核制度1. 结算报告应经过严格的内部审核流程，包括初审、复审和终审。

2. 审核人员应对结算数据进行独立复核，确保计算无误、资料齐全。

3. 对于发现的问题，应及时反馈给相关人员进行整改，并做好记录。

五、争议处理1. 在结算过程中如出现争议，应首先通过协商解决。

2. 协商不成时，可依照合同约定的争议解决方式进行处理，或依法申请仲裁、提起诉讼。

六、监督与考核1. 公司应建立健全结算工作的监督机制，定期对结算部门的工作进行检查和评价。

2. 对于结算工作中的优秀个人或团队，应给予表彰和奖励；对于违规操作或造成损失的，应依规追究责任。

七、附则1. 本制度自发布之日起实施，由工程结算部门负责解释。

2. 如有与国家法律法规相抵触的内容，以国家法律法规为准。

工程工程款结算管理制度

工程工程款结算管理制度一、总则1. 本制度旨在规范工程款项的支付、结算流程，确保工程资金的合理使用，维护建设方、施工方及其他相关方的合法权益。

2. 本制度适用于所有参与工程项目建设的单位和个人。

3. 工程款结算应遵循公平、公正、透明的原则，确保每一笔款项的合理性和合法性。

二、责任主体1. 建设方负责按照合同约定及时支付工程款项，并对款项的使用情况进行监督。

2. 施工方负责按计划完成工程任务，并根据实际完成的工程量申请款项结算。

3. 监理单位负责对工程质量和进度进行监督，确保工程款结算的真实性和准确性。

4. 财务部门负责审核款项支付的合规性，及时处理结算事宜。

三、结算程序1. 施工方应根据合同约定和实际完成的工程量，提出款项结算申请。

2. 监理单位应对施工方提交的结算资料进行审核，确认工程量的准确性。

3. 财务部门根据监理单位的审核结果，进行款项支付的最终审批。

4. 建设方在收到财务部门的审批结果后，按照约定的时间和方式支付款项。

四、款项支付1. 工程款项的支付应严格按照合同约定执行，任何一方不得无故拖延或拒绝支付。

2. 对于分期支付的款项，应明确每一期的支付条件和金额。

3. 如遇特殊情况需要调整支付计划，应及时与对方协商，并作出相应的补充协议。

五、违约责任1. 如建设方未按约定时间支付款项，应按合同规定支付违约金。

2. 如施工方未按计划完成工程任务，导致结算延迟，应承担相应的违约责任。

3. 如监理单位未能公正审核工程量，造成经济损失的，应依法承担赔偿责任。

六、附则1. 本制度自发布之日起实施，由项目管理部负责解释。

2. 本制度的修改权属于公司高级管理层，任何修改都应及时通知所有相关人员。

3. 本制度的具体执行情况应定期进行评估，以确保其有效性和适应性。

企业工程结算制度

企业工程结算制度一、目的和原则为规范公司工程项目的资金管理，保证工程款项的合理支付与使用，特制定本结算制度。

本制度以公正、客观、透明为原则，确保每一笔款项的合理性和合法性，同时保障承包商和供应商的合法权益。

二、结算范围和对象本结算制度适用于公司所有工程项目的结算活动，包括但不限于材料采购、劳务分包、设备租赁、工程款支付等。

结算对象为参与项目建设的各方供应商、承包商和其他服务提供者。

三、结算流程1. 工程进度确认：项目负责人需定期提交工程进度报告，由相关部门审核确认。

2. 结算申请：根据工程进度和合同约定，承包商或供应商向公司提交结算申请。

3. 资料审核：财务部门负责审核结算资料的完整性和准确性。

4. 费用核算：根据合同条款和实际完成的工作量，财务部门进行费用核算。

5. 审批流程：核算完成后，需经过项目负责人、财务负责人和总经理等多级审批。

6. 款项支付：审批通过后，财务部门按照约定的支付方式和时间进行款项支付。

四、结算标准和依据结算应以合同约定为准，结合工程量清单、设计变更、现场签证等实际情况进行。

所有的结算标准必须符合国家相关法律法规，并且遵循行业惯例。

五、异常处理如在结算过程中发现任何不符合规定的情况，应立即暂停结算，并启动调查程序。

对于违规行为，应按照公司规定和合同约定进行处理。

六、监督和管理公司应建立健全的监督机制，确保结算过程的透明和公正。

同时，鼓励员工和合作方对结算过程中的任何不规范行为进行举报。

七、其他事项本结算制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释和修订。

如有未尽事宜，按照公司相关规定执行。

工程项目结决管理办法

一、目的为加强公司及下属各单位工程结算管理，提高工程结算工作质量，维护企业合法权益，实现结算工作及时、完整、准确、创效的目标，根据建设部《建设工程结算暂行办法》以及集团公司工程结算管理办法，特制定本办法。

二、适用范围本办法适用于全公司工程结算管理。

三、定义1. 工程竣工结算（简称工程结算）：指建筑安装施工企业将竣工工程按照合同规定，向建设单位办理最后工程价款结算，作为建设单位支付施工单位最终工程款的依据。

2. 最终结算额：是指经发包人、审计单位和承包人三方签字认可的工程最终审定造价。

不需要审计单位审计的，指发包人和承包人双方最终签字认可的审定造价。

3. 目标结算额：是结算领导小组根据合同约定和项目具体收益情况研究确定的，力争达到的工程结算值。

4. 工程签证：是承包商就施工图纸、设计变更所确定的工程内容以外，清单工程量、清单综合单价中未含有，而施工中又实际发生费用的施工内容所办理的签字证明。

经双方签字盖章确认后具有法律效力。

5. 工程索赔（简称索赔）：是指承包商通过合法途径和程序要求业主补偿施工中给承包商带来的，不属于承包商承担的费用损失。

属于正确履行合同的正当权利要求。

四、组织机构与管理1. 成立工程项目结算领导小组，负责工程结算工作的总体协调、指导和监督。

2. 工程项目结算领导小组下设结算办公室，负责具体实施工程结算工作。

3. 结算办公室负责组织工程结算资料的收集、整理、审核、审批和支付等工作。

4. 各项目部设立结算负责人，负责本项目的工程结算工作。

五、结算程序1. 施工单位根据合同约定，向建设单位提出工程结算申请。

2. 建设单位组织有关人员对工程结算资料进行审核，并提出审核意见。

3. 施工单位根据审核意见对工程结算资料进行修改和完善。

4. 建设单位和施工单位就工程结算达成一致意见后，双方签字盖章确认。

5. 施工单位将工程结算资料报结算办公室审核。

6. 结算办公室对工程结算资料进行审核，并提出审核意见。

基础公司集团授权项目分包结算管理实施细则(试行)

中建路桥集团基础工程有限公司分包结算管理实施细则（试行）第一章总则第一条目的为了规范分包结算工作的标准化、规范化，加强分包结算过程控制，为工程款再支付提供有效依据，同时明确相关部门及项目部的工作内容，加强项目履约过程控制，确保项目顺利履约，防范经营风险，提高工作效率，特制订本细则。

第二条编制依据：《中建路桥集团有限公司分包分供结算管理办法》《中建路桥集团有限公司授权项目商务工作管理规定》《关于规范分包合同外结算事宜的通知》第三条适用范围本细则适用于公司使用集团公司品牌签订总承包合同并在集团公司授权范围内进行履约管理的项目（以下简称“授权项目”）。

第二章管理职责第四条管理职责（一）公司合约法务部职责：公司合约法务部负责审核项目部上报的分包月预结算书，组织相关部门审核项目部上报的分包完工结算书，将分包完工结算书上报集团公司合约法务部。

（二）公司工程技术部职责：公司工程技术部负责对分包月预结算书中所完工程量进行验证签认。

若验证中存在问题需处理的，提出处理意见，项目部负责落实。

（三）项目部职责：项目部负责上报分包月预结算书及完工结算书。

第三章分包结算流程第五条分包结算工作原则严格按照分包合同约定进行结算，并控制在监理认量或者业主结算量以内。

分包签证、索赔等合同外费用控制在工程业主签认的标准以内。

劳务分包按分包合同约定并依据国家、行业的法律法规和相关办法执行，做到月结月清。

第六条合同内结算流程（一）合同内分包月度预结算1、项目按照实际完成量编制分包月预结算书，现场责任工程师填写《现场收方单》（见附件1）、项目商务合约部对现场收方单汇总并填写《工程量汇总表》（见附件2）、《工程分包初审结算单》（见附件3）和《工程分包合同月预结算单》（见附件4）于每月23日前上报，经公司相关部门进行审批，公司于每月26日前对报审资料审核完成并发财务部及项目部，做为分包预提及进度款结算的依据。

2、分包月预结算周期为：上月21日至本月20日；现场收方单开具周期为：10天，收方单由现场责任工程师在每月1日（开具上月21日至上月30日）、11日（开具本月1日至10日）、21日（开具本月11日至20日）开具。

工程结(决)算管理制度

****股份工程结（决）算管理制度第一章总则第一条目的1.1为了规范工程结（决）算管理，结合工程造价形成的特点，有效地控制工程造价，提高工程结（决）算工作的效益，特制订本制度。

第二条适用范围2.1适用于集团下属各城市公司或项目公司（以下统称为“集团下属各公司”）。

第三条职责范围3.1集团成本管理部负责本管理制度的制订、修改、解释、指导及监督检查；3.2集团下属各公司的成本控制部、工程部等部门及相关人员负责本管理制度的贯彻执行；3.3集团成本管理部根据集团下属各公司项目的运营情况，原则上每半年组织相关部门对该办法在集团下属各公司的执行情况进行回顾，并根据回顾情况适时进行修订；3.4集团下属各公司可以根据实际情况制定管理细则，但是管理细则不得与本管理办法冲突。

第二章分则第四条职责4.1地产公司成控部4.1.1收集完整、合格的结算资料；4.1.2负责接收并复核经工程部审核的竣工结算资料；4.1.3每月25日前向集团成本管理部提交本月工程结算完成情况(结算完成清单、经法务审计监察部签字确认的结算误差分析报告、一审指标分析、二审指标分析)和下月工程结算计划；4.1.4在收到施工单位送审结算资料3日内将其结算总价封面复印件上报审监部备案。

4.1.5组织工程结（决）算的自算编制或外委编制，形成竣工结算一审定稿(施工单位盖章，地产公司签字不盖章，含一审指标分析)版后，报集团审计监察部二审；4.1.6根据结算完毕的工程进行总结及指标分析并提出成本管理建议。

4.1.7根据集团成本管理部下发的结算成本指标分析要求，在当月25日前编制成本指标分析表，前完善成本数据库，同每月的成本月报一前报集团成本管理备案。

4.2地产公司工程部4.2.1收集完整、合格的结算资料；4.2.2督促施工单位上报工程结算资料，审核并确认结算资料的真实性和完整性。

4.2.3配合处理结算工作中的争议问题。

4.3地产公司工程分管领导4.3.1负责确认竣工结算资料的有效性和完整性；4.3.2协调处理结算工作中的争议问题；4.3.3审核批准竣工结算一审定稿版。

工程公司结算管理制度

工程公司结算管理制度一、目的和原则制定结算管理制度的目的在于规范工程项目的结算流程，确保结算的准确性和及时性，防止财务风险，保障公司利益。

制度遵循公正、透明、高效的原则，适用于公司内所有工程项目的结算活动。

二、组织结构公司应设立专门的结算部门，负责结算工作的组织和管理。

结算部门应配备专业的财务人员，对工程项目的成本进行监控和分析，确保结算数据的真实性和合法性。

三、结算流程1. 项目启动：项目启动时，应明确项目的预算和成本控制目标，作为后续结算的依据。

2. 进度报告：项目经理需定期提交工程进度报告，报告中应包含完成工作量和相应的成本支出。

3. 变更管理：任何工程变更都应及时记录并评估其对项目成本的影响，必要时更新预算。

4. 结算申请：项目完成后，项目经理应提交完整的结算申请，包括工程量清单、实际成本报告等。

5. 审核验证：结算部门对提交的资料进行审核，确保所有数据的准确性和合规性。

6. 结算报告：审核无误后，结算部门出具结算报告，明确项目的最终成本和应付款项。

7. 付款执行：根据结算报告，财务部门执行付款，同时保留必要的支付凭证和文件。

四、风险管理为防范结算风险，公司应建立风险评估机制，定期对项目进行风险评估，并制定相应的应对措施。

对于大额支付，应实行分级审批制度，确保资金的安全。

五、信息公开结算管理制度要求高度的信息透明度。

公司应确保所有结算信息能够被适当地记录和存档，并在必要时向相关利益方披露。

六、持续改进公司应定期回顾和评估结算管理制度的有效性，根据实际情况进行调整和优化，不断提高结算管理的效率和质量。

七、附则本结算管理制度自发布之日起生效，由结算部门负责解释和修改。

如有与国家法律法规相抵触的地方，以国家法律法规为准。

集团公司项目工程决结算管理办法

集团公司项目工程决（结）算管理办法第一条为加强工程管理、节约投资成本，明确工程决算流程和运作时间，完善公司内正常的工程决算管理的制约机制，特制订本办法。

第二条本规程适用于集团公司投资项目的工程决算管理。

所属分子公司可以参照本办法制定适合本企业的工程决算管理办法。

第三条管理权限：集团公司本部投资额在50万元以下的工程项目由集团工程管理部进行初审并出具决算意见，报集团财务管理部进行复审，由分管副总裁审定批准最终工程决算报告。

50万元以上的项目由集团财务管理部委托工程造价咨询单位进行审核并出具决算意见，由总裁审定批准最终工程决算报告。

各成员企业的项目投资50万元以下由项目实施单位组织决算，集团督审委、财务管理部督查；投资额50万元以上由集团财务管理部组织聘请外部中介机构进行决算。

第四条纳入工程决算的范围：（一）技术服务类：包括项目勘察、桩基检测、管线及沉降安全监测等；（二）施工类：包括土建安装工程、室内外装饰工程、景观绿化工程、消防工程、污水处理、管线配套、弱电系统集成、零星工程等；（三）材料或设备的分包（采购）类：包括涂料、面砖、石材、门窗、电梯、给排水设备、暖通设备、强弱电设备（允许市场化的）、安保设备等业主指定的材料或设备（包括甲方指定品牌价格、乙方采购的材料或设备）；（四）允许市场化的专业配套工程类。

第五条竣工决算资料准备当工程项目将进入竣工验收阶段时，由项目建设单位配合工程管理部负责督促施工单位及时编制竣工图和工程竣工决算书、工料分析单、汇总现场变更签证、质监验收单等有关资料（只涉及材料设备的，则提交验收和现场签收资料、材料设备产品检验检测合格证明、质量保证书、保修单、使用手册、所有随附的技术资料）。

资料齐全后项目建设单位提出项目竣工验收申请报告，报项目工程管理部，由项目工程部组织验收。

竣工验收通过后，建设单位需督促施工单位必须按合同约定时间（无合同约定的，应自正式竣工验收之日起15天内）将完整的竣工决（结）算书、工料分析汇总单，竣工图和竣工资料，现场签证等，同时报送项目建设单位、项目监理单位、工程管理部。

项目工程预结算管理办法

XX有限公司开发(投资）项目工程预结算管理暂行办法第一章总则第一条根据XX集团《房地产业管理暂行办法》，为提高专业化管理和强化成本(投资）控制，加强工程预结算管理，特制定本办法。

第二条本办法适用于集团公司范围内的固定资产投资项目和集团房地产开发管理中心及所属各项目部(公司)的房地产开发项目。

第三条本办法工程预结算管理的内容主要是指开发（投资）项目的投资估算、设计概算、施工图标准预算和竣工结算。

第二章工程预结算管理原则、机构及审批权限第四条工程预结算管理原则：（一)实行三级管理，即：项目部（公司)编报和被授权执行；房地产开发管理中心审核；成本（投资）控制中心评审，集团核准。

预结算管理实行会审会签制。

（二）集团对工程预结算造价实行事前审计核准、事后督查考评。

（三）集团房地产开发管理中心负责对工程成本(投资）实行全过程控制。

项目部（公司）负责项目建造及营销成本的实施与控制,并建立目标责任制,实施奖罚。

第五条成本(投资）控制中心负责集团公司范围内固定资产投资项目和房地产开发项目的成本控制监督与管理。

工作职责是：（一）审核项目“三算”的总成本和单位成本经济指标；（二）审核项目标准预算、零星工程造价、正式工程总价或单价,审核施工合同中的经济条款；(三）审核竣工结算;（四）审核项目工程和大宗设备材料招标计划书和方案，并组织和督导有关招标工作;（五）参与项目投资阶段的可行性分析报告，设计阶段的规划（建筑)设计方案，工程建设阶段的项目总体开发方案，房屋营销阶段的营销策划与执行方案的评审，发表成本控制方面的意见.(六）参与项目开发中临设方案，单项(专项）设计方案的评审会，发表成本控制方面的意见。

（七）依据新修订的《内部项目及大宗机电设备材料招标管理办法》中的相关规定，组织、参与、指导各项目的招投标工作,做到规范工作程序、保证工程质量，实现提高投资效益的目标。

（八）参与项目成本控制执行结果评价分析.第六条房地产开发管理中心是成本管控的主体责任者，负责集团房地产业的专业管理与督导。

项目部工程结算制度

项目部工程结算制度一、工程结算的基本原则1. 依据合同约定：工程结算应严格按照合同约定的内容执行，保障各方的合法权益。

2. 实事求是：工程结算应以实际工程量和费用为依据，避免出现虚假结算或不合理结算的情况。

3. 公开透明：工程结算应公开透明，不得存在暗箱操作或私相授受的行为。

4. 反馈学习：工程结算结果应及时反馈给工程管理人员和相关参与单位，以便吸取经验教训，提高管理水平。

二、工程结算的流程1. 结算依据准备：根据工程合同约定、工程进度计划和实际工程量情况，准备工程结算所需的依据资料。

2. 结算标准确定：根据工程合同约定和相关规定，确定工程结算所使用的费用标准和计算方法。

3. 结算计算：按照结算标准和实际工程量计算出各项费用，并进行核对和汇总。

4. 结算审核：由相关技术部门和财务部门对结算结果进行审核，确保结算的准确性和合理性。

5. 结算确认：经过审核无误后，由项目负责人对结算结果进行确认，并签字盖章。

6. 结算支付：根据结算结果和合同约定，及时支付工程款项给相关参与单位。

7. 结算归档：完成结算后，将结算资料进行整理和归档，以备日后查阅和审计。

三、工程结算的责任分工1. 项目负责人：负责工程结算的组织和管理，对结算结果进行确认，确保结算的准确性和及时性。

2. 技术部门：负责结算依据的准备和结算标准的确定，对结算结果进行审核。

3. 财务部门：负责结算计算和支付的具体操作，确保结算款项的准确支付给相关参与单位。

4. 合同部门：负责核对工程合同内容和约定，确保结算依据符合合同规定。

5. 参与单位：负责提供实际工程量和费用的准确数据，配合工程结算工作的开展。

四、工程结算的注意事项1. 严格合同管理：工程结算应严格按照合同约定执行，避免出现合同纠纷导致结算问题。

2. 技术和财务相结合：工程结算的组织和操作应结合技术和财务部门，确保结算的准确性和合理性。

3. 审核环节完善：工程结算应设立审核环节，对结算结果进行审核，确保结算的准确性和合理性。

工程结算管理制度

工程结算管理制度为了加强工程管理和成本控制，明确工程结算审核流程和时间节点，完善集团公司内部的工程结算管理制约机制，特制订了本制度。

本制度适用于集团公司所有投资和施工项目各类工程的过程进度结算及竣工结算管理。

成本控制部的职责包括复核施工方结算资料，审核工程结算并出具内审意见，负责委托造价咨询公司编制、审核工程结算，以及与施工方、项目部、预算部共同确认工程量和工程结算价。

纳入工程结算的范围包括技术服务类、施工类和材料或设备的分包（采购）类。

工程结算程序的启动需要结算项目施工单位向监理单位发出工程结算申请，经监理单位书面确认后，报工程部审批后，方可进入结算程序。

监理单位、工程部应对合同的履行情况进行确认。

工程结算条件包括准予结算的条件和不予结算的情形。

准予结算的条件包括进度节点付款结算和完工结算。

不予结算的情形包括无开工报告或开工报告未经批准，无计量资料或计量资料不全，因施工错误而增加的工程量等。

工程结算书的编制要求需要包括工程名称、工程地点、工程内容、工程量、单价、合价、结算时间等内容，并需附上相关的验收资料和监理意见。

工程结算书应严格按照合同约定的编制原则进行规范编制。

它应该包括封面、编制说明、汇总表、结算书、材料调差表、甲供材清单以及全部工程量详细计算书。

结算书封面应加盖编制单位公章及编制人签章。

工程结算书应按单项工程编制，分为合同内和合同外。

合同内部分应按原设计图纸内容与追加调整项目编制。

追加调整项目应按各设计变更单与签证单分别编制、汇总。

在工程项目进入竣工验收阶段时，施工单位应及时编制、收集、整理竣工图和工程竣工结算资料。

竣工验收通过后，施工单位必须按合同约定时间将完整的竣工图及竣工结算相关资料报送监理公司和工程部。

竣工结算资料应包括但不局限于施工类结算资料和需提供资料清单中的各项资料。

施工类结算资料需提供的资料包括工程施工总、分包合同，补充合同或协议书等；工程施工、竣工图纸（土建、安装工程或其他专业的全套图纸）；设计交底、经甲方确认的设计变更图纸、甲方认可的设计变更、签证单、技术核定单；经甲方确认的施工方案、施工组织设计；隐蔽工程记录；与计价相关的施工过程中各类现场记录、会议纪要、往来函件、通知等；工程决（结）算书；材料设备调整差价的依据材料；甲供材料、设备明细表，甲定乙购材料认价单、甲方指定品牌材料清单等，并提交所有验收和现场签收资料；进度款、借款、垫付款财务核对明细表；预付工程款、地质勘察报告（基础、土方施工）；开工通知书、停复工报告；竣工验收资料；完整的监理文件包；其他发包人认为必要的资料，如材料设备进出场证明；有关气象记录、各种工程资料移交记录、施工现场情况记录、工程有关施工部位照片及录像等、由现场工程师提供的符合合同规定的相关奖惩证明、不可抗拒的自然灾害记录及证明、索赔费用证明等。

结算工程管理制度

结算工程管理制度一、总则1. 本制度旨在规范工程项目的结算管理流程，确保工程款项的合理支付，维护建设方和施工方的合法权益。

2. 结算管理应遵循公开、公平、公正和诚实信用的原则。

3. 本制度适用于公司承接的所有建筑工程项目。

二、结算管理责任1. 项目经理负责监督和管理整个项目的结算工作。

2. 财务部门负责审核结算资料的真实性和合规性。

3. 施工单位应及时提交完整的结算资料，并对资料的准确性负责。

三、结算流程1. 工程完工后，施工单位应按照合同约定，及时编制工程结算书。

2. 结算书应包括工程量清单、单价表、材料使用记录、人工费用等详细内容。

3. 项目管理部门应对结算书进行初步审核，确保结算数据的准确性。

4. 财务部门对初步审核通过的结算书进行复审，核对款项是否与合同相符。

5. 经过审核无误的结算书，由项目经理签字确认后，提交给建设方进行最终审批。

6. 建设方审批通过后，财务部门根据审批结果办理款项支付。

四、结算争议处理1. 如在结算过程中出现争议，应由项目经理协调双方进行协商解决。

2. 协商不成时，可依据合同约定的争议解决方式进行处理，或提交仲裁机构裁决。

3. 在争议未解决前，暂停相关款项的支付。

五、结算文件管理1. 所有结算文件应按照公司档案管理规定进行归档保存。

2. 结算文件包括但不限于合同文本、变更单、结算书、审批文件等。

3. 结算文件应保证真实、完整、可追溯。

六、监督管理1. 公司应定期对结算管理工作进行审计和评估。

2. 对于违反结算管理制度的行为，应按照公司规定进行处理。

3. 鼓励员工和合作方对结算管理提出合理化建议。

七、附则1. 本制度自发布之日起实施，由公司管理层负责解释。

2. 本制度如有更新，将及时通知各相关部门和人员。

公司工程计量结算管理制度

公司工程计量结算管理制度一、总则1. 为了加强公司工程项目的管理，确保工程量的准确性，根据国家有关法律法规及行业规范，结合公司实际情况，特制定本制度。

2. 本制度适用于公司承接的所有工程项目的计量结算工作。

二、组织结构与职责1. 设立专门的计量结算部门，负责组织、实施并监督工程计量结算工作。

2. 计量结算部门应配备专业的计量工程师，对工程量的计算和审核负有直接责任。

3. 项目管理部门应与计量结算部门密切配合，提供必要的工程资料和支持。

三、计量结算流程1. 工程开工前，项目管理部门应向计量结算部门提交完整的施工图纸及相关技术资料。

2. 计量结算部门应根据图纸和技术资料，编制详细的计量计划，明确计量方法、标准和时间节点。

3. 施工过程中，计量结算部门应定期到现场进行实地测量，记录工程进度和实际完成的工程量。

4. 每个计量周期结束后，计量结算部门应及时整理测量数据，编制初步计量报告，并与项目管理部门进行沟通确认。

5. 项目完工后，计量结算部门应汇总所有测量数据，编制最终的工程量清单，并提交给项目管理部门和财务部门。

四、审核与批准1. 计量结算部门提交的初步计量报告和最终工程量清单，需经过项目经理的审核。

2. 项目经理审核无误后，应将相关资料报送至公司高层管理人员进行审批。

3. 高层管理人员审批通过后，方可进行下一步的结算工作。

五、结算与支付1. 根据审批通过的工程量清单，财务部门应按照合同约定的支付条件和比例，进行工程款项的结算。

2. 结算完成后，财务部门应及时通知项目管理部门和供应商，按照约定的时间和方式支付工程款。

六、监督管理1. 公司应建立健全的监督机制，确保计量结算工作的公正性和准确性。

2. 对于违反计量结算管理制度的行为，公司应视情节轻重，给予相应的处罚。

七、附则1. 本制度自发布之日起实施，由计量结算部门负责解释。

2. 如有未尽事宜，由公司管理层根据实际情况作出补充规定。

集团项目管理办法

集团项目管理办法第一章目的第一条为了加强集团和全资子公司、控股公司、分公司等其他涉及工程项目建设的单位（以下总称为下属单位）项目上的立项、招标、投资、建设、验收等工作环节的管理，保证工程项目全过程管理符合国家政策法规的要求，提高工程项目管理质量，保证工程项目进度，控制工程项目成本，确保工程项目安全施工，根据国家有关法律法规规定，特制订本办法。

第二章范围第二条本办法所指的工程项目包括集团投资建设工程项目和下属单位投资、新建、改建、扩建等所有限额以上（不小于50万元）的工程项目。

第三章决策机构职责第三条董事会是公司投资决策的领导机构，在工程项目管理中研究和决定的事项如下：（一）负责投资额在100万元以上的工程项目的项目建议书或实施方案、可行性研究等事项的审批与决策。

（二）需董事会决定的其他重要事项。

第四条战略与投资委员会是董事会下设的专门工作机构，为董事会投资决策提供依据。

战略与投资委员会由以下成员组成，主任由董事长担任，负责会议的召集和主持，副主任由总经理担任，委员由主管投资的副总经理、财务总监、项目管理部、财务部经理、工程部经理、审计部经理担任。

战略投资委员会下设办公室，负责投资管理日常工作，办公室设在战略部。

委员会在工程项目管理的职责如下：（一）负责投资额在50万元-100万元的工程项目的项目建议书或实施方案、可行性研究等事项的审批与决策，并提出预审意见。

（二）审批集团开展的工程项目（不包括由下属单位承担建设的重大项目）工程预付款和进度款，审核工程进度。

（三）负责审核招标工程最高限价、工程项目预算价、结算价。

（四）负责集团工程项目的投资后评价工作。

（五）审议集团工程项目年度投资计划。

（六）对工程项目计划，认为有必要提交董事会会研究的，可提交董事会会审定。

第五条集团招标领导小组属于公司内部临时机构，根据招标内容由各职能部门组成，招标领导小组人员构成见附件四，组长或副组长可根据招标事项进展情况可召集会议，讨论招标过程中的相关事宜。