项目前期工作费管理办法(试行)

大唐黑龙江发电有限公司

项目前期工作费管理办法（试行）

第一章总则

第一条为保证大唐黑龙江发电有限公司（以下简称省公司）基本建设项目前期工作的顺利进行，规范前期工作费的使用，加强使用过程的监督与管理，依据《中国大唐集团公司基本建设项目前期工作费管理办法》及有关规定，制定本办法。

第二条本办法适用于省公司投资的基本建设项目。

第二章前期工作费使用范围

第三条基本建设项目在规划选点、初步可行性研究、可行性研究等前期工作阶段进行报告编制、工程勘测、设计、评价、相关专题研究和审查等前期工作所需费用。

第四条编制电源发展规划、流域水电规划、新能源项目等与基本建设项目直接相关的专题研究工作所需费用。

第三章前期工作费使用原则

第五条前期工作费的使用纳入省公司年度资金使用计划，依据项目在规划中的排序，按项目的轻重缓急和省公司的承受能力合理安排、严格控制，并逐步推进限额管理模式。

第六条前期工作费应按照专款专用的原则使用，严禁挪作他用。

第七条前期工作费按资本性支出有偿使用，本息一并纳入工程概算。

第四章前期工作费拨付

第八条省公司直接投资的全资、控股的项目，由省公司直接下达前期工作费使用计划或预算。

第九条省公司直属和全资企业负责的项目，由省公司下达前期工作费预算。

第十条省公司控股的项目公司负责的项目，由省公司下达前期工作费用计划指标，项目公司根据公司章程的规定落实到位。

第十一条省公司代集团公司管理的项目，前期工作费原则上由集团公司负责筹集和拨付。

第五章前期工作费转出

第十二条项目公司注册成立后，省公司直接拨付的前期工

作费，按银行同期利率计息，将本息作为投资由原前期工作责任单位转入项目公司或按实际下拨数额收回。。

第十三条省公司控股的项目公司自筹的前期工作费，根据省公司下达的前期工作费计划指标，核定后直接转入工程概算；如其负责的前期项目投资方或股比发生变化，前期工作费经核定后由新组建的项目公司按银行同期利率计息后有偿转让给原项目公司。

第十四条项目公司成立后，省公司将不再拨付该项目的前期工作费，只下达前期工作费计划指标，所需费用由项目公司自筹。

第十五条基本建设项目前期工作费应按实际发生数额列入工程概（预）算。

第十六条集团公司直接拨付的前期工作费，遵照《中国大唐集团公司基本建设项目前期工作费管理办法》执行。

第六章前期工作费核销

第十七条项目前期工作连续三年无进展，近期又没有推进的可能性，原则应终止项目前期工作。省公司直接拨付的前期工作费，由项目单位以文件形式向省公司申报核销，省公司批复后执行；集团公司直接拨付的前期工作费，由省公司向集团公司申报核销，集团公司批复后执行。

第十八条对所确定终止前期工作的项目，前期工作费经审计确认后，按规定核销费用支出，并收回结余资金。

第十九条当项目重新启动时，可将原来按规定核销的费用，重新列入前期工作费。

第七章前期工作费管理程序

第二十条前期工作费原则上由省公司负责向集团公司申报预算申请，并按批准的额度执行。费用计划由省公司规划发展部归口管理，一般每年下达两批；资金的筹措与管理由省公司财务部按集团有关规定执行。

第二十一条项目单位根据省公司下达的前期工作计划，应于每年11月15日前，编制下一年度前期工作费用使用计划(见附表)，上报省公司规划发展部，经核定后下拨。

第二十二条省公司代集团公司管理的项目，省公司于每年11月20日前将下一年度前期工作费用计划上报集团公司，申请集团公司拨付前期工作费。

第二十三条省公司直接投资的项目，省公司于每年11月20日前将下达的前期工作费计划报集团公司备案。

第二十四条省公司规划发展部负责编制省公司年度前期工作费计划草案，经总经理办公会议批准后，纳入省公司年度预算。

第二十五条由于前期工作的不确定性或计划提前，前期费用可能超出年度使用计划，项目单位必须事先报告，经省公司规划发展部批准后方可执行。

第二十六条前期工作的主要内容应采用招投标制，严格合同管理。

第二十七条各项目单位应对当年的前期工作费用使用情况进行总结，定期报省公司规划发展部。

第二十八条省公司审计部门负责对前期费使用全过程的审计监督。

第八章附则

第二十九条本办法由省公司规划发展部负责解释。

第三十条本办法自发布之日起执行。

附表：

大唐黑龙江发电有限公司

前期费用年度计划申请表（20 年）