业务招待费用报销管理规定

业务费用管理规定

根据公司实际情况，本着节约和实事求是的原则，对公司业务费用做如下管理规定。

、业务管理

总经理是公司业务费用的唯一管理者，各项业务开支必须经总经理同意。总经理对公司业务费用的使用情况负责，公司的业务使用费接受总公司的专项检查。财务部是公司审核费用的主管部门，对公司接待客人、业务往来所发生的餐费、住宿费、礼品费、旅游费用等进行有效审核。费用发生前应当报总经理、董事长批准后方可实施。若因特殊原因未能及时办理审批手续的，应先通过短信或0A进行审批，5日内补签《业务费用申请表》。

（一）总经理申请业务费用，单次超过1000元报董事长审批。

（二）总经理以下人员申请业务费用，单次1000元以下，逐级审批后报总经理审批；单次超过1000元，总经理审批后报董事长审批。

（三）非相关人员不得参与业务接待。

、业务标准

（一）业务对象划分标准一般接待对象：地方政府一般办事人员、业务往来单位一般人员等。

特别接待对象：地方政府局领导、处级干部，业务往来单位副总级人员等。

特殊接待对象：市级领导、厅级干部等。

（二）具体业务标准

1、公司接待人员所用的烟、酒由公司统一购买保管，领用时填写《烟、酒领用

申请表》，报总经理批准。若因特殊原因未能及时办理审批手续的，应先通过短信审批，5日内补签《烟、酒领用申请表》。

2、在食堂就餐的业务往来客人，由接待部门报行政部统一汇总报销。每人按20 元补贴，经总经理审批。

、报销审批

一）总经理报销业务费用，财务部审核报销。

二）总经理以下人员报销业务费用，单次报销1000 元以下，部门负责人审核

后交财务部审核，报总经理审批报销；单次报销1000 元以上的，部门负责人审

核后交财务部审核，总经理审批后报董事长审批报销。

三）所有人员报销超过业务标准的业务费用，填写《业务费用超标审批表》部门负责人审核后交财务部审核，报总经理审批报销。

四）礼品、礼金、及旅游接待报董事长审批。

五）报销人员凭费用报销单、有效正规发票、《业务费用申请表》、《业务费用清单》报销，超过业务标准的还应当附《业务费用超标审批表》。未提交齐全的财务部有权退回报销人。

六）报销人员在事后10 个工作日内报销，超过10 天无正当理由延迟报销的，处以50〜200元罚款。

四、本规定由公司财务部负责解释。

五、本规定自董事长签发之日起执行。

附件1：业务费用申请表附件2：业务费用超标审批表附件3：烟、酒领用申请表附件4：业务费用清单

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二O—四年九月一日