(整理)七资金汇划与资金清算业务处理.

项目七资金汇划与资金清算业务处理

一、单项选择题

1.通过往来账户划拨支付结算款项，需要填发借方报单，清算资金往来记借方的结算工具是( )。

A.托收承付结算

B.银行汇票

C.委托收款结算

D.银行承兑汇票

2.下列会计科目中属于资产类的是( )。

A. 系统内上存款项

B.电子汇兑汇差款项存放

C.清算资金往来

D.清算资金往来

3.下面各行处之间的往来属于系统内往来的是( )。

A.中国银行甲支行与中国银行乙支行之间的资金往来

B.中国银行乙支行与交通银行丁支行之间的资金往来

C.中国银行甲支行与人民银行A支行之间的资金往来

D.人民银行A支行与建设银行H支行之间的资金往来

4.在资金汇划清算系统下列业务中，清算行应贷记“系统内上存款项”科目的是( )。

A.收到划来托收承付款收到划来电汇款

C.收到银行汇票解付款代理划出银行汇票款

5.某行当天轧算的应收汇差是( )。

A.清算资金往来各科目借方余额大于贷方余额

B.清算资金往来各科目贷方余额大于借方余额

C.清算资金往来各科目借方发生额合计大于贷方发生额合计

D.清算资金往来各科目贷方发生额合计大于借方发生额合计

6.同一银行系统各行处之间，因发生国内外支付结算业务，或内部资金调拨而引起的资金账务往来称为（）。

A.同业往来

B.代理行往来

C.清算资金往来

D.资金往来

7.清算账户是指经中国人民银行批准的( )和特许参与者开设的用于资金清算的存款账户。

A.直接参与者

B.间接参与者

C.直连参与者

D.间连参与者

8.小额支付系统运行时间为( )。 (2分)

A.7×24小时不间断运

B.工作日8：30——17：00

C.工作日8：00——17：00

D.工作日8：30——17：30

9.由单个付款人同时付款给多个收款人是小额支付系统( )业务的特点。

A.定期借记

B.定期贷记

C.普通借记

D.普通贷记

10.国家处理中心收到大额支付系统发起清算行发起的支付业务信息后，如发现不足支付的，按资金清算优先级次和( )作排队处理。

A.金额大小

B.时间顺序

C.发起行规模

D.收款行规模

11.大额支付系统设置清算窗口时间，用于清算账户头寸不足的直接参与者( )。

A.撤销业务

B.继续办理业务

C.筹措资金

D.日终处理

12.清算窗口时间内，大额支付系统仅受理( )支付业务。

A.用于弥补清算账户头寸

B.所有即时转账

C.所有同城大额 C.所有异地大额

13.小额支付系统对直接参与者设置( )实施风险控制。

A.授信额度

B.质押品价值

C.圈存资金

D.净借记限额

14.( )可以调增或调减小额支付系统直接参与者的授信额度和质押品价值。

A.国家处理中心

B.城市处理中心

C.直接参与者

D.商业银行分支行

PC收到付款清算行发来的同城普通贷记业务等非实时业务时，对付款清算行进行净借记限额检查，检查通过的，( )。

A.纳入轧差并定时转发

B.纳入轧差并实时转发

C.排队处理并通知付款清算行

D.纳入轧差并实时清算

16.通过城市处理中心集中接入支付系统的银行，其所属的地市分支行作为支付系统的间接参与者可以在人民银行当地分支行开设( )。

A.清算账户

B.专用账户

C.基本账户

D.一般账户

17.大额支付系统清算窗口处理时间是( )

A.16:00-17:30

B.17:30-18:00

C.17:00-18:00

D.17:00-17:30

18.中国人民银行在大额支付系统( )和( )对参与者发起、接收的支付业务种类实行控制管理。

A.发报中心、收报中心

B.发报中心、国家处理中心

C.国家处理中心、收报中心

D.以上答案都不对

19.支付业务信息在小额支付系统中以（）的形式传输和处理。

A.批量包

B.CMT报文

C.单笔

D.以上都不对

20.目前，中国人民银行规定的小额普通和定期贷记支付业务的金额上限是（）万元。

A.5

B.2

C.1

D.10

二、多项选择题

1．支付系统的主要应用系统包括：（）

A.大额实时支付系统

B.小额批量支付系统

C.清算账户管理系统

D.支付管理信息系统

2.小额支付系统发起清算行组包时按( )进行组包。

A.同一委托日期

B.同一接收清算行

C.同一付款清算行

D.同一业务种类

3.关于联行汇差轧算的表述正确的是（）。

A.根据一定时间内的清算资金往来各科目发生额轧算

B.借方发生额合计大于贷方发生额合计为应付汇差

C.贷方发生额合计大于借方发生额合计为应收汇差

D.贷方发生额合计大于借方发生额合计为应付汇差

E.贷方发生额合计小于借方发生额合计为应收汇差

4．支付系统参与者可分为: （）。

A.直接参与者

B.直连参与者

C.间接参与者

D.特许参与者

5．清算账户是指经中国人民银行批准的( )开设的用于资金清算的存款账户。 A.直接参与者

B.直连参与者

C.间接参与者