中期财政规划填报说明142号附件

中期财政规划表格填报说明

一、关于项目支出申报明细表

该表按2016年、2017年、2018年分年度填写。表格详略程度有所区别。其中列入2016年项目的需详尽填写，达到当年预算编制要求。项目经批准后，将直接列入2016年预算。

1、项目属性：选择新增和延续项目。第一次列入预算的为新增项目。

2、项目级次:选择市本级和转移支付。属于市本级支出的项目填市本级，属于拨付到县（市、区）由县（市、区）列支的项目填转移支付，无法区分的按转移支付填报。填报“转移支付”的项目，这项支出年初预算将不作为部门预算支出。

3、项目联系人：是指具体承担项目实施负责人员，便于了解项目情况。

4、项目申报依据：主要填写设立项目的相关文件与要求，其中：法律、法规及政策文件需列明文号、文件名及相关内容。内容应从以下四个方面说明：

（1）法律法规政策规定必须安排的项目：指法律、法规，上级党委、政府、上级财政部门单独下文或与有关部门共同下文明确预算安排的金额、比例、增幅等具有确定要求的项

目；

（2）延续项目，上年已经列入预算正在实施，且当年仍需安排资金，或者上年已预拨需当年安排资金；

（3）市委市政府重点工作需安排的项目：指市委、市政府主要领导或者主管领导关注的全市性的必须使用财政资金安排、金额可以可靠预计、绩效目标明确、当年很可能发生支出的项目。

(4)预算单位职能工作需要安排的项目：部门为履行专项事务而安排的项目。预算单位在项目申报过程中应遵循以下顺序：偿还债务本息支出；分管市领导要求安排的未纳入市委、市政府重点工作的支出；相关文件规定应纳入预算，且上级要进行考核的支出；相关法律法规要求纳入财政预算的支出；单位开展专项业务、加强自身建设的支出；其他支出。

各单位对能够利用社会投资等非财政资金渠道筹措资金的项目，不作为预算项目安排。

上述依据文件需同时报送。

5、项目简介：简要描述项目的内容、目的、范围、期限、投资额度、需财政资金数额（包括资金的测算标准、方法）等基本情况。

6、项目实施时间，是指该项目从开始到结束需要的时间

7、年度资金总量：填写该项目当年所需总资金和需财政安排的资金数量。

8、功能科目：按收支科目分类明细到项级

9、经济分类：按经济分类明细到款级。一个项目若涉及到多个科目，请自行在表格中加入行，逐一填写科目和金额。

10、预算资金预计支付：填报项目当年安排的预算资金支付进度。该资金必须当年能支付完毕。

11、绩效目标：描述实施项目在预算年度内达到的产出和效果，应根据项目情况详尽填写。具体指标的设定应注意以下事项：一是指标设定要与目标相关。要针对不同项目类型选择绩效目标。

二是指标设定尽量量化。尽量采用具体数字、具体比例等表示目标。

三是指标要可以衡量比较。设定的指标，通过项目实施，能够与预期的目标进行对比。相同的指标项目能够进行横向比较。有历史指标或者行业的指标的，可以与之相比较。

四是指标设定要可以完成。设定的指标是经过努力能够完成的。不能设置无法达到，或者不经过努力也能够达到的指标。

五是指标设定要突出重点。要分析目标的具体内容，将主要事项纳入指标体系内。

六是可以参考其他地区类似项目指标设定的经验。

属于延续项目的，要参考历史绩效目标考核情况，以确定是否纳入预算。

12、绩效目标参考指标主要有：

（1）产出指标：反映预算部门根据既定目标计划完成的产品和服务情况。可进一步细分为：

（A）数量指标：反映预算部门计划完成的产品或服务数量。如绿化面积、参加会议人数、维护面积、受益人数、受益比例等，也可以采用分档分级次表示。

（B）质量指标：反映预算部门计划提供产品或服务达到的标准、水平和效果。如绿化覆盖率、升学率、合格率、参保率、再就业率等，也可以采用分档分级次的方法表示。比如优秀比率、良好比率、合格比率、不合格比率。

（C）时效指标：反映预算部门计划提供产品或服务的及时程度和效率情况。如计划安排时间与项目实施时间的要求，人均服务对象等。

（D）成本指标：反映预算部门计划提供产品或服务所需成本，分单位成本和总成本等。如单位绿化成本、生均支出等等。

指标内容：指根据实际工作需要将细分的绩效指标确定为具体内容。

指标值：指对指标内容确定具体值，其中，可量化的用数值描述，不可量化的以定性描述。

(2)效益指标：反映与既定绩效目标相关的、财政支出预期结果的实现程度，包括：

（A）经济效益指标：表示项目实施能够带来有关经济指标

的变化，比如工业增加值、固定资产投资、实现利税等；

（B）社会效益指标：对社会产生的变化，比如方便出行、增加体育锻炼人数等。

（C）环境效益指标：对周围环境的影响。

（D）可持续影响指标：对未来的影响。

指标内容：根据实际工作需要将细分的绩效指标确定为具体内容。

指标值：对指标内容确定具体值，其中，可量化的用数值描述，不可量化的以定性描述。

(3)服务对象满意程度指标：反映服务对象对财政支出效果的满意程度，根据实际细化为具体指标。主要在涉及民生和群众利益的项目中使用。

指标内容：根据实际工作需要将细分的绩效指标确定为具体内容。

指标值：对指标内容确定具体值，其中，可量化的用数值描述，不可量化的以定性描述。

上述指标明细供参考，各单位的支出项目可以根据实际情况确定绩效目标。

二、关于项目支出汇总表

该表按2016、2017、2018年三年分别汇总填报，该表数据应与申报明细表完全吻合。

1、项目序号：按照轻重缓急排列，默认为根据序号降序

优先安排资金。

2、项目名称：若项目分为若干子项目，请逐一填写。

3、科目代码：暂按2015年政府收支分类科目填写。2016年项目汇总表中的功能科目明细到项级，经济科目明细到款级。若项目涉及多个科目，请从上至下逐一填写科目和金额。2017、2018年项目汇总表中的功能科目按类级填写。

三，报送要求

1、各部门应将中期规划建议说明和表格一并报送。建议应包括规划期内本部门预期发展目标，重点工作任务，分年度实施计划，和项目支出安排建议，逐项说明设立的依据、预期绩效目标、资金测算方案、分年度资金安排建议等内容。

2、请于7月10日前将2016-2018年财政规划建议及表格（包括明细表和汇总表，加盖单位公章，统一使用excle 格式）纸质2份及电子文档报市财政局相关业务科室。市财政局相关业务科室审核后，请于7月17日前将项目明细表、汇总表（以科室为单位汇总）以及编制项目所依据的法规条文、文件、领导批示等书面资料（建议报送扫描件）一并报送预算科。

3、所报表格请用excle格式，请勿自行修改表格格式和内容。