第7章__现金管理与票据管理
某公司货币资金管理制度(五篇)
某公司货币资金管理制度第一章总则第一条为加强对公司货币资金的内部管理，保证货币资金的安全，根据《____会计法》、《____票据法》、《支付结算办法》、《现金暂行管理条例》等法律、法规及《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度所称“货币资金”是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。
其他货币资金包括外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信____卡存款、信用证保证金存款、在途货币资金等。
第三条公司财务部负责货币资金的收支核算，公司负责人对货币资金内部控制制度的建立健全和有效实施以及货币资金的安全负责。
第二章授权与审批第四条公司实行业务部门与财务部双线控制，并最终由有权审批的机构审批的货币资金管理制度。
(一)任何一项货币资金支出都必须分别经过业务部门和财务部的审核。
业务部门的审核是指包括主管、部门经理在内的各级人员，按照规定的权限，对货币资金支出所对应业务的真实性、合理性进行审核。
财务部的审核是指包括资金计划和财务审核人员、财务经理在内的各级人员，按照规定的制度，对货币资金支出相关财务票证的真实性、合法性和审批手续的完整性进行审核。
货币资金支出审批流程为。
办理人员→部门经理→分管副总→财务经理→财务总监→董事长或总经理→出纳。
(二)公司董事会、董事长、总经理负责货币资金支付的最终审批。
具体审批权限见公司《资金审批权限表》。
在董事长和总经理均出差的情况下，必须通过书面授权的方式(紧急情况下可通过____、电话、短信等方式授权，但事后必须补交书面授权)授权财务总监行使审批权。
在财务总监出差的情况下，可通过上述方式授权财务经理行使审批权。
第五条公司的审批人应在授权范围内进行审批，不得超越审批权限。
公司财务部应当按照审批人的批准意见办理货币资金业务。
对于审批人超越授权范围审批的货币资金业务，会计人员有权拒绝办理，并及时向审批人的上级或授权人报告。
第三章现金管理第六条公司按照《现金管理暂行条例》和《现金管理暂行条例实施细则》等规定，确定现金开支范围。
贸易公司财务管理制度
贸易公司财务管理制度•相关推荐贸易公司财务管理制度（通用10篇）在快速变化和不断变革的今天，我们可以接触到制度的地方越来越多，制度泛指以规则或运作模式，规范个体行动的一种社会结构。
这些规则蕴含着社会的价值，其运行表彰着一个社会的秩序。
那么制度的格式，你掌握了吗？下面是小编为大家收集的贸易公司财务管理制度，欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。
贸易公司财务管理制度篇1第一条目的为加强公司财务管理，使盘点事务处理有所遵循，并保证其存货及财产盘点的准确性，明确相关人员的管理职责，特制定本制度。
第二条盘点范围1、存货盘点：包括原料、物料、在制品、制成品、商品、零件保养材料、外协加工料品、下脚品的盘点。
2、财务盘点：包括现金、票据、有价证券、租赁契约的盘点。
3、财产盘点：包括固定资产、保管资产、保管品等的盘点。
（1）固定资产：包括土地、建筑物、机器设备、运输设备、生产器具等资本支出购置的资产。
（2）保管资产：凡属固定资产性质，但以费用报支的杂项设备。
（3）保管品：以费用购置的资产。
第三条盘点方式1、年中、年终盘点（1）存货：由资产部或经管部会同财务部于年（中）终时，实施全面总清点一次。
（2）财务：由财务部与会计室共同盘点。
（3）财产：由经管部会同财务部于年（中）终时，实施全面总清点一次。
2、月末盘点每月末所有存货，由经管部会同财务部实施全面清点一次（经管项目500项以上时，应采取重点盘点）。
3、月份检查由检核部（总经理室）或财务部，会同经管部，做存货随机抽样盘点。
第四条人员及职责1、总盘人：由总经理担任，负责盘点工作的总指挥，督导盘点工作的进行及其异常事项的裁决。
2、主盘人：由各部门主管担任，负责盘点的实际工作。
3、复盘人：由总经理室视需要指派事业部经管部门的主管，负责盘点的监督。
4、盘点人：由各事业部财务经管部门指派，负责点计数量。
5、会点人：由财务部指派（人员不足时，间接部门支援），负责会点并记录，与盘点人分段核对、确实数据工作。
【现金、支票管理规定】现金支票管理规定
【现金、支票管理规定】现金支票管理规定现金、支票管理规定现金、支票管理规定为了规范公司、分公司、子公司的现金、支票管理，保护国家、公司和投资人的利益，论据《中华人民洪和国会计法》、《企业会计制度》，结合公司实际，制定本规定。
一、现金管理1、现金使用范围(1)出差人员必须携带的差旅费;(2)临时用工劳务报酬;(3)独立董事报酬;(4)各种工资、奖金及工资性补贴、福利费用以及按规定对个人的其他支出;(5)结算起点(100元)以下的零星支出;(6)按规定应支付的其他现金款项。
2、库存现金限额及使用管理规定(1)库存现金限额每日不得超过银行核定的限额，当日库存现金超库存限额要及时送存银行;1(2)出纳员不得兼管稽核、会计档案管理和收入、费用、债权、债务账目的记录工作;(3)现金的收取必须遵循合法的原则，经审核符合规定后进行现金收款，并开具收据，在收据上加盖有日期的收讫戳记，出纳员要在落款签章;(4)各种收入款项不得坐支，应严格遵守现金收、付的有关规定;(5)出纳人员应及时登记《现金日记账》，每日盘点现金库存、核对账目，做到日清月结，保证账、款相符;(6)现金库内不准存放私人和其他单位的现金及有价证券等;(7)不准以白条抵库。
单位、个人不得私设小金库;(8)出纳人员必须对金库密码保密，金库钥匙必须随身携带，每天下班前点库、锁库并“破”码，上班时解码开库清点;(9)出纳人员如发现现金盈、亏要及时报告，不准私自将盈、亏款相抵;(10)现金支付实行预约制度，支款1000元以上，原则上用款人需提前一天通知出纳员，出纳员统一到银行提款;(11)出纳员支付各种款项前，必须进行审核，审核原始单据是否合法有效、所付款项的签批程序和权限是否符合相关规定;由出纳员审核后签章，再转给负责稽核的会计人员审2核签章，确认无误后方可支付。
‘二、银行支票管理1、银行支票使用范围:银行支票分为现金支票和转账支票。
(1)现金支票只能发放工资及提取备用金;(2)转账支票用于本埠的贷款结算及超出结算起点的其他款项的支付。
物业公司现金及票据管理
收费员、收费主管
收取现金数额和消耗票据数量统计、汇总。（退后剩余现金数额和消耗票据数量统计、汇总）
《收费员--现金管理台账》
《收费员--票据管理
取包、清点，填写《内部缴款单》，并做好交接工作
现金及票据管理
现金（备用金）及票据使用
收费员
找零、退还押金
现金（备用金）及票据筹备
收费员、收费主管
由收费主管与财务分部确定现金数额和票据数量，收费员做好记录
遇到疑难问题
收费主管
备用金、票据不足等问题及时与财务分部或相关部门领导沟通
现金及票据封存
收费员、收费主管、保安员
收费主管和收费员清点现金数额和票据数量后封存入包，收费员签名，投入指派保险柜，在《投包登记表》登记，当值保安员签字
现金 票据管理制度范文
现金票据管理制度范文一、总则为规范企业现金票据管理，确保现金票据使用的合法性、准确性和安全性，提高企业内部控制效力，特制定本管理制度。
二、管理范围本管理制度适用于企业所有的现金票据管理工作。
三、管理责任1. 公司财务部门负责现金票据管理，财务总监负责监督和管理现金票据管理工作。
2. 各部门负责人要严格执行现金票据管理程序，加强对部门内现金票据管理情况的监控。
3. 公司内部审计部门要对现金票据管理情况进行定期检查，及时发现问题并提出改进意见。
四、管理流程1. 现金票据的开具所有开具现金票据的人员必须具备相关资格和经验，严格按照公司规定的程序和要求进行开具，并留存相应的证明文件。
2. 现金票据的验收收到现金票据的人员必须仔细核对票据的金额和内容，确认无误后签字确认，然后及时交给财务部门进行登记。
3. 现金票据的保管所有现金票据必须及时入库存放，严格按照票据的种类、金额和有效期进行分类保管，保证票据的安全性和完整性。
4. 现金票据的使用凡涉及到现金支出的业务，必须提供相应的现金票据作为凭证，严禁使用伪造或无效的现金票据。
5. 现金票据的销毁对于过期或无用的现金票据，必须按照公司规定的要求进行统一销毁，销毁过程要做到公开、透明、规范。
六、附则1. 所有员工必须严格遵守本管理制度，如有违反将受到相应的处罚。
2. 本管理制度由公司财务部门负责解释和修改，经公司领导审批后方可生效。
3. 本管理制度自公布之日起正式实施，如有需要修改，须经相关部门协商一致后方可进行。
以上为公司现金票据管理制度的内容要点，希望各部门严格遵守，确保公司现金票据管理工作的顺利进行。
现金、票证安全管理制度
现金、票证安全管理制度
是指公司或组织为了保障现金和票证安全而制定的一系列规章制度和管理措施。
其目的是确保现金和票证的安全、完整和准确，并防止遗失、损坏或被盗。
现金、票证安全管理制度包括以下内容：
1. 资金管理：制定现金管理流程，包括现金的接收、支付、存储和清算等，确保资金的安全。
2. 票证管理：包括发票、凭证、票据等各种票证的管理和记录，确保其准确和合规。
3. 管理人员权限：设立合理的权限和审批制度，确保管理人员只能在其权限范围内操作现金和票证。
4. 现金保管措施：包括设立现金保管库房、安装监控设备、设立保险等，确保现金的安全。
5. 票证保管措施：包括设立票证保管柜、限制出入口、设置防火设备等，确保票证的安全。
6. 盘点和核对：定期对现金和票证进行盘点和核对，确保数量和账面一致。
7. 内部控制：建立内部控制制度，包括制定授权流程、分工制度和审计机制等，防止内部人员的不当操作。
8. 员工培训和宣传：对员工进行现金和票证安全管理方面的培训和宣传，提高员工的风险意识和安全意识。
9. 报告和反馈：建立健全的报告和反馈机制，及时发现和处理现金和票证方面的问题。
通过制定和执行现金、票证安全管理制度，公司或组织可以提高现金和票证的安全性，防止经济损失和法律风险，并提升管理效率和品牌形象。
公司现金管理制度
公司现金管理制度(实用版)编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
文档下载后可定制修改，请根据实际需要进行调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种类型的实用资料，如教学心得体会、工作心得体会、学生心得体会、综合心得体会、党员心得体会、培训心得体会、军警心得体会、观后感、作文大全、其他资料等等，想了解不同资料格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by this editor.I hope that after you download it, it can help you solve practical problems. The document can be customized and modified after downloading, please adjust and use it according to actual needs, thank you!And, this store provides various types of practical materials for everyone, such as teaching experience, work experience, student experience, comprehensive experience, party member experience, training experience, military and police experience, observation and feedback, essay collection, other materials, etc. If you want to learn about different data formats and writing methods, please pay attention!公司现金管理制度第1篇公司现金管理制度第一章总则第一条为加强现金管理，规范现金结算行为，根据国家《现金管理暂行条例》，结合本公司实际情况，特制定本制度。
现金管理暂行条例及实施细则范文(4篇)
现金管理暂行条例及实施细则范文暂行条例：1. 对于居民个人和企业单位，应建立健全现金管理制度，确保现金资产的安全和有效利用。
2. 现金管理应遵循合法、规范、透明的原则，杜绝违法违规操作。
3. 现金管理应统一纳入财务管理体系，并进行专门管理和监督。
4. 现金管理应定期进行核对和盘点，确保账面与实物相符。
5. 现金管理应加强风险防范，做好现金保管、运输和使用的安全措施。
6. 现金管理应合理运用科技手段，提升管理效率和减少管理成本。
实施细则：1. 确立专门部门或人员负责现金管理的组织架构和职责分工。
2. 制定现金管理制度，明确各项管理规定和操作流程。
3. 设立现金资金账户，做到专款专用，严禁挪用。
4. 建立现金领取、支付、存储和结算等环节的制度和流程。
5. 设立现金管理监督机制，定期进行内部审计和外部检查。
6. 提供现金管理培训，提高相关人员的专业素质和风险意识。
7. 加强信息化建设，实现现金管理的电子化和自动化。
8. 发现违法违规行为及时处理，保护现金资产的安全与利益。
9. 定期进行现金管理评估，不断改进现金管理制度和方法。
10. 鼓励创新现金管理模式，推动优化现金管理方式。
以上为现金管理的暂行条例及实施细则，具体实施应根据实际情况进行补充和调整。
现金管理暂行条例及实施细则范文（2）第一章总则第一条为了规范和加强现金管理工作，保障财务资产的安全和有效使用，制定本条例。
第二条本条例适用于各类企事业单位、社会团体、机关以及其他具有现金管理需求的组织。
（以下简称“单位”）第三条现金管理工作应遵循合法、准确、安全、高效的原则。
单位应建立完善的现金管理制度，并按照相关法律法规和政策规定履行现金管理义务。
第四条现金管理主要包括现金资金的流转、保管、使用、结算和报账等环节，并应在财务预算管控下进行。
第五条单位应建立健全现金管理组织机构，明确各级责任、权限和岗位职责，保证现金管理的高效运行。
第六条现金管理工作应强调合理、便捷的使用支付工具，鼓励电子支付、线上支付等方式，降低现金使用频率和支付风险。
票据管理制度
票据管理制度票据管理制度1第一章总则为加强单位票据管理，规范票据购买、使用、管理、保管等行为，根据财政部行政事业单位票据管理的规定，制定本制度。
本制度所指的票据包括普通教育学杂费专用收据、资金往来结算票据、公益事业捐赠统一收据等。
第二章票据购买第一条单位根据有关审批机关批准收费的文件，到区财政部门申领《上海市行政事业单位项目登记和票据购买证》和《财政票据领购证》。
第二条单位购买票据时，必须按财政部门规定申报收费票据使用情况表，已使用、作废的收据交区财政部门进行查验、核销。
第三章票据使用第三条在启用票据前，应当检查票据有无缺页、重页、漏号、重号等错印情况，发现问题，应及时将整本票据交回财政部门更换或注销。
第四条票据必须整本按序使用；填写内容必须真实、完整，印章齐全，做到字迹清楚，不得涂改、挖补、撕毁票据；必须做到票、款相符。
使用机打票据时，据应按规定做到按号码顺序填开，所有联次一起开具，内容完全一致，并加盖单位财务印章或收费专用章。
第五条票据填写错误的，该当另行填写，因填写错误等原因取消的票据，该当加盖取消戳记或者注明“取消”字样，并完整保存全部联次，不得擅自烧毁。
第六条使用普通学杂费专用收据，应按顺序号填列，学费和代办服务性收费项目、收费标准，必须符合国家和本市的有关规定，不得擅自扩大收费项目和收费标准。
每学期末，单位将本学期的收费情况进行汇总，并与存根联一同交记账会计核对后，返还单位保存归档备查。
第七条行政事业单位资金往来结算票据，是指行政事业单位发生暂收、代收和单位内部资金往来结算等经济活动时开具的凭证。
单位必须严格依照财政票据羁系机构核准的利用范围开具资金往来结算票据，不得超范围利用资金往来结算票据。
单位每次结报时，将已开具的记账联与存根联一同交记账会计予以核对，对于超范围据，不得作为入账依据。
第四章票据管理第八条购入的各类票据由财富保管员卖力保管。
财富保管员应树立票据购买、领用登记簿，购入票据时须填写购入日期、票据名称、数量、编号。
财务管理课件第7章 营运资本管理PPT
每一个客户
全程管理
（二）实施ABC分类管理
每一笔业务
应收账款的ABC管理建立在应收账款账龄分析的基础上，依据账龄分析结 果，对超期应收账款区分A、B、C三类进行管理。 前提：定期编制应收账款账龄分析表。
依据应收账款账龄分析表，对逾期欠款按风险程度划分为A、B、C三类：
A——客户恶意行为欠债不还
法律手段
资的一种方式。
1.短期融资券的特点及发行
（1）短期融资券的特点
（2）短期融资券的发行
▲无担保
▲可转让
▲自行直接发行——公司承担发行风险
▲不以现时商品交易为基础 ▲委托银行或券商间接发行——风险较小
2.短期融资券的优缺点
（1）优点：利率很低 （2）缺点：手续麻烦
二、短期融资策略
（一）短期融资的概念及相关分类
实行赊销
扩大销售、减少存货、 增加利润
管理目标： 权衡
增加经营风险加大 信用成本
公司持有应收账款所付出的代价
1.机会成本
一般按有价证券利息率计算
▲因投放于应收账款而放弃的其他收入
▲ 计算公式：
通常按有价证券利息率计算
应收账款的机会成本＝维持赊销业务所需要的资金×资本成本
计
算
应收账款平均余额×变动成本率
第三，确定利息率（K）和交易成本（F）
第四，根据上述资料计算现金余额上下限及最优现金返回线
三、现金流量日常管理
加速收款 延期付款 综合控制
现金的日常管理主要涉及两方面内容，一是审查现金管理的合法性，二
是对现金收支过程实施控制。
（一）加速收款
加速收现是指加速现销方式下现金的到账时间。在现销方式下，按照国家 的相关规定，客户通常支付的不是现金，而是支票，从客户签发支票到支 票进入公司账户，一般需要一段时间，加速收现，就是要力求缩短此过程 的现金入账时间。
财务管理规章制度
财务管理规章制度财务管理规章制度1一、库存现金管理1.公司财务部库存现金控制在核定限额内，不得超限额存放现金。
2.严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的安全。
现金遇有短款，应及时查明原因，报告单位领导，并要追究责任者的责任。
3.不准用“白条”入帐。
4.不准私人挪用、占用和借用公款现金。
5.到公司以外金融机构提取或送存现金(限额1万元以上)时，需由两名人员乘坐公司汽车前往。
6.现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。
7.现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券;私人财物不得存放入内。
8.现金出纳员必须随时接受开户银行和本单位领导的检查监督。
9.出纳员必须严格遵守执行上述各条规定.二、银行存款管理1.公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。
2.公司必须认真贯彻执行《中国人民银行法》、《中华人民共和国票据法》等相关的结算管理制度。
3.作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。
4.银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：支票(现金支票、转帐支票)、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款(仅限于水费、电费、电话费结算)，除上述结算方式外，其他不予使用。
5从银行取回的各种结算凭证，要及时入帐。
6公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对。
于每季度末做出银行核对余额调节明细表。
7银行出纳员对银行调节明细表所记载的帐项必须及时查明原因，对出现的差错通知责任人进行更正，对未达帐项要及时予以清理。
造成的帐帐不一致，应尽快解决。
8空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。
由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。
三、往来帐款的管理1应收帐款的管理：公司各销售部门根据形成收入的确定标准及时开据发货票后，由财务部作好帐务处理，编制会计记账凭证，登记有关收入和与客户应收账款往来的会计账簿，同时要定期与销售部门进行核对，保证双方账账核对一致。
收支业务管理制度（五篇）
收支业务管理制度第一章总则第一条为加强政府机关事业单位的财务管理和会计核算工作，合理组织收入、节约费用开支、防止国有资产流失、提高资金使用效益、强化财务监督，使各项财务收支符合现行财务会计制度的要求，促进我站经济及社会各项事业和谐发展，结合我站实际，制定本制度。
第二章收支管理制度第二条收入包括各项协调款、项目资金、上级专款、捐赠收入、其他收入等各种来源资金;支出包括经常性支出(办公费、车辆燃修、招待费、书报费、差旅费、通讯费等)、专款支出、基建支出、其他支出等各种资金支出。
第三条严格实行资金“收支两条线”管理制度。
各单位取得资金收入时，必须出具省财政厅监制的《山东省往来结算统一收据》，并加盖财政所公章，任何单位和个人不得私自印制收据。
第四条进入预算外帐户的资金由财政所统一管理，政府集中调拨使用，实行站长一支笔签字制度。
第三章报帐制度第五条报销单据以部门为单位，每月____-____日集中报账，每部门要设一名固定报帐员，非报帐员报帐，财务部门可以不予办理。
第六条对各部门日常零星开支实行备用金制度。
财务部门根据各业务部门的的支出规模，合理确定备用金数额，由各部门报帐员填写备用金领取单后领取使用。
第七条单位或个人有报销项目，必须提供有对方单位加盖公章或财务章的完整、真实、合法、有效的正式发票或收据，否则一律不予报销。
报销发票时要遵循以下程序：经办人签字并注明事由，分管领导签字，财政所审查核实，站长签字，入帐报销。
第八条各项开支都要本着勤俭节约的原则进行。
一般业务支出，要由分管领导同意;其他特殊或大项支出，须报站主要领导同意，必要时要通过集体研究决定。
第九条对单项超____元的业务支出，各单位不能自行以现金支付，原则上通过站财政直接拨付到对方账户。
第十条政府经费支出要根据领导签批意见及时进行帐务处理，财务部门备用金不足时，要及时向分管领导反映并列清支出计划报站长签批拨款。
第十一条对专项支出尤其是涉及农户的资金支出，必须严格执行上级有关规定，切实做到专款专用;在资金支出、发放时，具体承办单位要提供对方银行开户信息，完善手续后，由财务部门直接将款项打入对方账户或“惠农一本通”存折，严禁以现金支出或发放。
第7章 营运资金管理
7.2.1.1现金的持有动机
(1)交易动机。指需要有现金支付日常 开支。
(2)预防动机。指需要有现金防止意外。
(3)投机动机。目的在于应付不寻常的 购买机会。
7.2.1.1现金的持有成本
(1)管理成本 保留现金余额发生的管理费用
(2)机会成本 持有现金而丧失的再投资收益
(3)转换成本 指企业现金与有价证券转换过程中所发生成本
7.4.1.1存货的种类
(1)存货按照其经济用途不同,可以分为销 售用存货、生产用存货和其他存货三 类。
(2)存货按照来源不同，可以分为外购存 货和自制存货两种。
(3)存货按照其存放的地点不同，可以分 为库存存货、在途存货、委托加工存 货和委托代销存货等。
7.1 营运资金概述 7.2 现金管理 7.3 应收账款管理 7.4 存货管理 7.5 流动负债管理
7.1 营运资金概述
7.1.1营运资金的概念和特点 7.1.1.1营运资金的概念
营运资金是指在企业生产经营活动中占用在 流动资产上的资金。
广义营运资金:全部流动资产占用的资金 狭义的营运资金：流动资产-流动负债后的余
第7章 营运资金管理
第7章 营运资金管理
学习目标
了解营运资金的内容和特点，理解营 运资金管理的基本内容，掌握现金日常 收支管理、应收账款信用政策的制订、 信用成本的确定和应收账款日常管理、 存货成本的内容以及存货日常控制的方 法等，掌握商业信用和短期借款的管理 方法。
第7章 营运资金管理
学习内容
7.3.2.1信用标准 信用政策包括 7.3.2.2信用条件
7.3.2.3收账政策
7.3.2.1信用标准
（1）概念：指企业同意向客户提供商业 信用时，客户所必须具备的最低财务能力。
公司现金票据管理制度
公司现金票据管理制度一、总则为规范公司的现金票据管理工作，提高资金使用效率，防范风险，制定本制度。
二、管理范围本制度适用于公司内所有与现金相关的票据管理工作，包括但不限于收付现金、报销报账、预算编制等。
三、管理职责1.公司财务部门负责现金票据的管理工作，具体包括：（1）负责制定现金票据的管理制度，并不时修订完善；（2）监督和管理现金票据的收付过程，确保合规有效；（3）安排专人负责现金票据的保管和清点，保证安全可靠；（4）定期对现金票据进行清点和盘点，核对账目，发现问题及时整改。
2.公司各部门负责按照管理制度执行现金票据的管理工作，具体包括：（1）认真录入收入支出情况，确保凭证真实有效；（2）遵守规定流程，确保每一笔现金操作都有相应凭证和审批；（3）及时报销和报账采取相应措施，确保财务数据准确完整。
四、管理流程1.现金收付：公司接收现金时，应填写相应的收款凭证，如收据、发票等，明细记录收入来源和金额；公司支付现金时，应填写相应的付款凭证，如支票、转账单等，明细记录支出对象和金额。
2.报销报账：员工在公司出差、购置办公用品等情况下产生费用，需填写相应的报销单或报账单，并附上相关凭证，如发票、收据等，报销部门负责审核核对后退还。
3.预算编制：公司每年需编制财务预算，明确各项支出计划和资金来源，财务部门负责审核和监督执行情况。
五、保密措施公司现金票据属于敏感信息，应严格保密，确保沟通渠道畅通和信息安全。
负责现金票据管理的人员应签署保密协议，不得随意泄露或外传。
六、违规处理对违反现金票据管理制度的行为，公司将采取相应处罚措施，包括警告、罚款、停职或开除等。
七、制度修订公司应每年对现金票据管理制度进行定期审核和完善，确保适应公司实际情况和管理需求。
以上即为公司现金票据管理制度，希望全体员工严格遵守，共同维护公司财务稳定和发展。
现金管理暂行条例实施细则最新版7篇
现金管理暂行条例实施细则最新版7篇1. 现金管理暂行条例实施细则第一章总则第一条：为落实现金管理暂行条例，制定本实施细则。
本实施细则适用于各类企事业单位、金融机构等组织在现金管理方面的实际操作。
第二章现金收付管理第二条：各单位应设立专门的现金管理部门，负责现金收付的统一管理。
现金管理部门应按照国家有关规定制定相应的内部管理制度，明确工作职责和操作流程。
第三条：现金收付应遵循合理、安全、高效的原则。
各单位应根据经济运行情况和实际需求，制定科学合理的现金收付计划，并采取必要的安全措施，确保现金安全。
第四条：现金收付应当使用正规的票据，如收据、付款凭证等，以确保现金流入流出的真实性和可追溯性。
各单位应建立健全票据管理制度，明确票据的使用和保管流程。
第三章现金存储和保管第五条：现金存储应选择安全可靠的银行或金融机构，存入指定账户，并及时办理存款证明手续。
各单位应按照规定的程序和要求存款，确保现金的安全。
第六条：现金保管应采取必要的安全措施，如设置电子监控设备、建立安全保卫机构等，防止现金的丢失、损毁和被盗。
各单位应定期对现金存储和保管情况进行检查和核查。
第四章现金利用和支付第七条：现金利用和支付应按照实际需求进行，严格控制现金收支的流动，防止现金的滥发、虚报和挪用。
各单位应建立健全现金利用和支付的审批制度，确保资金使用的合理性和合法性。
第八条：现金支付应使用正规的支付工具，如银行转账、现金支票等，减少现金支付的频率和金额，提高支付的电子化程度。
各单位应加强对现金支付的监督和审计，防止支付过程中的违规行为。
第五章现金管理的监督和检查第九条：财政、审计等有关部门和机构应加强对现金管理的监督和检查，发现问题及时整改，并对重大违规行为进行追责和处理。
各单位应积极配合监管部门的工作，提供相关的资料和信息。
第六章法律责任第十条：对违反现金管理暂行条例和本实施细则的单位和个人，将依法追究法律责任。
如虚报、挪用公款等违法行为，将追究刑事责任；如未按规定存款、支付等行为，将追究行政责任。
最新行政事业单位财务部门收支业务管理制度
最新行政事业单位财务部门收支业务管理制度第一章总则第一条为了进一步规范财务管理，提高资金使用效益，创建节约型机关，确保工作有序运转，根据国家有关财经法规的规定，结合单位实际情况，特制定本制度。
第二条管理的基本原则（一）统一管理，根据单位主要负责人不直接分管财务工作的通知要求，严格按本单位规定的财务审批实施办法进行审批，委托财务分管领导履行签批职责。
主要负责人履行第一责任人职责，承担监督管理责任；（二）精打细算、勤俭节约、讲求实效，一切开支从严从紧；（三）坚持预决算管理和量力而行的原则，确保支出不突破财政预算；（四）严格执行资金统一集中管理原则，不得另设账户、私设小金库、自立收支渠道，违者一经查出，严格按党纪政规处理；（五）实行“支出按预算、审批按程序、报销按规定”的管理办法。
第三条管理范围（一）财务部门；（二）各项办公经费、人员经费、项目经费及专项经费；（三）其他有关财务事项。
第二章收入管理制度第四条单位的各项收入应当由财务部门归口管理并进行会计核算，严禁设立账外账。
应根据国家有关财政财务会计规定和本单位的实际情况合理设置收入业务岗位，明确相关岗位的职责权限。
可以实行“一人多岗”管理模式，但是必须确保单位收款与会计核算等不相容岗位相分离，要在单位内部的收入业务方面形成制衡机制，从而有效防范收入的截留、坐支和挪用。
第五条各项收入中国家规定有专门用途的资金，要专款专用。
收入与支出有对应的，要划清界限，避免相互挤占、挪用。
第六条经费来源本单位收入主要是财政预算拨款收入和上级拨款收入以及其他收入。
（一）财政拨款收入，是指本单位从同级财政部门取得的各类财政拨款，包括基本支出和项目支出。
（二）上级拨款收入是指中央、省及市上级单位拨入的事业专项收入。
（三）其他收入是指财政补助收入及上级拨款收入以外的各项收入，包括利息收入等。
第七条财政补助收入的管理。
财务室上报的季度月份用款计划，分“款”、“项”来填写“预算经费请拨单”报同级财政部门。
现金使用管理规定范文(4篇)
现金使用管理规定范文第一章总则第一条为规范我单位的现金资金的使用和管理，确保资金安全，加强内部控制，制定本规定。
第二条本规定适用于我单位的现金资金的使用和管理，包括各个部门、单位及其他机构。
第三条现金资金指我单位取得的各种形式的现金资金，包括银行存款等。
第四条现金使用和管理应遵循公平、公正、公开、节约的原则。
第二章现金使用管理制度第五条现金使用应严格按照我单位的预算、支出计划进行，禁止擅自挪用、私分和截留现金资金。
第六条现金使用应有明确的用途和事项，并且按照规定的程序进行申请、审批和报帐手续。
第七条现金使用申请应包括用途、金额、支付方式等信息，并需提供相应的资料和证明。
第八条现金使用申请需经有权审批人审批通过后方可实施，严禁超过审批金额和用途进行使用。
第九条现金使用报帐应按照规定的时间、程序进行，确保资金流向的合法合规。
第十条现金使用和管理应建立详细的台账，记录每一笔现金资金的收支、流转情况，并定期进行核对和复核。
第三章资金保管和使用的控制措施第十一条现金资金应存放在专门负责保管现金的机构或保险库，严禁私自存放或移动。
第十二条现金资金的保管人员应经过严格的筛选，具备合规的资金保管和管理经验，并定期进行培训和考核。
第十三条现金资金的保管人员应按照规定的程序出库、入库，并记录相关的信息和交接情况。
第十四条现金资金的保管人员应保证资金安全，严禁私自使用、挪用或截留现金资金。
第十五条现金资金的使用人员应按照规定的程序领取、使用，并及时归还或报帐。
第十六条现金资金的使用人员应保证资金安全，严禁擅自挪用、私分和截留现金资金。
第四章资金监督和检查第十七条我单位应建立严格的资金监督和检查制度，定期对现金使用和管理进行审计和检查。
第十八条资金监督和检查应由专门的机构或人员负责，对资金使用和管理情况进行抽查和核实。
第十九条资金监督和检查应有详细的记录和报告，并及时对问题进行处理和整改。
第五章处罚和责任追究第二十条对于违反本规定的行为，我单位将根据情节轻重，采取相应的处罚措施，包括警告、记过、记大过、降级、辞退等。
现金管理制度、资金管理制度
现金管理制度第一章总则第一条为加强现金管理，依据国务院发布的《现金管理暂行条例》及中国人民银行发布的《现金管理暂行条例实施细则》，结合本公司实际情况，制定本制度。
第二条财务部负责本制度的贯彻实施，并设专职稽核员负责现金的收支计划和审核管理工作。
第二章现金收入、支出范围第三条现金收入包括公司经济业务范围内的所有现金收入，以及支用款项的退回现金等。
第四条现金支出范围包括：1．职工工资、各种工资性津贴。
2．个人劳务报酬，包括稿费和讲课费及其他专门工作的报酬。
3．支付给个人的奖金，包括根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术等各种奖金。
4．各种劳保、福利费以及国家规定的退职、退休费等个人其他支出。
5．出差人员需要随身携带的差旅费。
6．向个人购买农副产品和其他物资支付的价款。
7．支付各单位间在转账结算起点以下的零星支出。
8．中国人民银行确定的需要支付现金的其他支出。
9．企业与其他单位的经济业务，除上述规定的范围可进行现金结算外，都要通过银行进行转账结算。
第三章库存现金管理第五条库存现金按国家规定实行限额管理，限额一般为三天的日常零星开支需要。
第六条库存现金不得超过规定限额，超过部分必须当日存入银行，每日下班前结余现金须放入保险箱。
库存限额不足时从银行存款账户提取。
第四章现金收支业务的日常管理第七条现金收支由出纳人员负责，经出纳人员仔细核对合法凭证后方可办理。
对于违反规定的收支，出纳人员有权拒绝办理。
对于内容不详、手续不全、数字有误的凭证，出纳人员应当予以退回，要求补办手续、更正错误；遇有伪造、涂改凭证等虚报冒领的，应及时向主管领导反映。
第八条现金收付完毕，出纳人员应在原始凭证上加盖“现金收讫”或“现金付讫”戳记。
第九条现金收入当日送存开户银行，当日送存确有困难的，按开户银行确定的时间送存。
第十条不得坐支现金。
公司支付现金，只能从库存现金限额中支付或从开户银行提取，不得从公司现金收入中直接支付。
收支的现金必须及时入账。
局属事业单位财务管理办法
四川省统计局直属单位财务管理办法（暂行）为加强直属单位财务管理，规范财务收支行为，提高管理水平，保障各项事业的健康发展，根据《中华人民共和国会计法》、《四川省会计管理条例》、《事业单位财务规则》和《事业单位会计准则（试行）》、《事业单位会计制度》等有关法律法规，结合我局直属单位的具体实际，制订本办法.第一章总则第一条直属单位财务管理的基本原则是:贯彻执行党和国家的有关方针政策和财经法律、法规以及财务规章制度；坚持勤俭办事业的方针，厉行节约,制止奢侈浪费；量入未出，保证重点，兼顾一般，注重资金使用效益；正确处理事业发展需要与资金供给的关系，社会效益与经济效益的关系，国家、单位和个人三者利益的关系；提高统计工作经费保障能力和服务水平，促进统计事业健康发展。
第二条财务管理是单位经济管理的重点，各直属单位应当充分发挥财务管理在单位经济管理中的预测、计划、控制、监督、核算、分析、考核和参与决策的职能。
省统计局财务处作为各直属单位的上级财务主管部门对局直属单位财务管理负管理、监督责任。
第三条直属单位财务管理的主要任务：1、合理编制单位部门预算，全面反映单位收入和支出的内容，科学配置资金，不断提高资金使用效益；2、依法组织收入和筹集资金，努力节约支出，完善预算管理，加强国有资产管理,保障国有资产的保值和增值，防止国有资产流失；3、建立和健全单位内部各项财务管理制度，做好财务管理工作，规范内部经济秩序，加强内部管理科学化、规范化、制度化建设；4、认真贯彻执行国家有关方针、政策、财经法规和财务制度，遵守财经纪律,如实反映单位财务状况，自觉接受主管部门及财政、审计等有关部门的检查指导，对单位经济活动进行财务控制和监督。
第四条直属单位的财务活动，在单位负责人的领导下，遵循法人负责制的原则，由单位财务部门统一管理、统一核算,一个法人单位只允许设立一个财务主体。
符合条件的直属单位，应单独设置财务机构,配备专职财会人员，明确会计机构的负责人.未设财务机构的要明确会计主管人员。
现金_票据安全管理制度
第一章总则第一条为确保公司现金与票据的安全，维护公司财务秩序，根据《中华人民共和国会计法》及国家有关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有涉及现金与票据的部门和个人。
第三条本制度旨在规范现金与票据的收付、保管、使用、核对、报账等环节，防范财务风险，保障公司资产安全。
第二章现金管理第四条现金收支管理1. 公司现金收支必须严格执行国家现金管理制度，遵循合法、合规、安全、高效的原则。
2. 现金收支必须以实际发生为依据，严禁虚列支出、套取现金。
3. 现金收支必须开具正规发票或收据，并妥善保管。
第五条现金保管1. 公司设立专门的现金保管人员，负责现金的收付、保管、核对等工作。
2. 现金应存放在财务室指定的保险柜内，并设置密码，确保安全。
3. 现金保管人员应定期清点现金，确保现金余额与账目相符。
第六条现金使用1. 公司现金使用范围限于日常零星开支，如小额采购、小额支付等。
2. 现金支付必须符合国家规定，不得用于购买国家禁止购买的商品或支付国家禁止支付的款项。
3. 现金支付必须开具正规发票或收据，并妥善保管。
第三章票据管理第七条票据领购1. 公司票据由财务部门统一负责领购，并建立票据台账，记录票据种类、数量、领用人等信息。
2. 票据领购人员应凭有效证件办理领购手续，并填写《票据领用单》。
第八条票据使用1. 票据使用必须符合国家规定，严禁伪造、变造、买卖、转让、出租、出借、涂改票据。
2. 票据填写必须规范、完整，不得空白填写。
3. 票据使用后，应妥善保管，不得遗失、损毁。
第九条票据保管1. 公司票据由财务部门统一保管，并设立专门的票据保管人员。
2. 票据应存放在财务室指定的保险柜内，并设置密码，确保安全。
3. 票据保管人员应定期清点票据，确保票据数量与账目相符。
第四章检查与监督第十条公司定期对现金与票据管理进行检查，确保现金与票据的安全、合规。
第十一条公司设立财务监督小组，负责对现金与票据管理进行监督，发现问题及时整改。